契约精神和平台化思维 解决拖欠企业账款 破解中小企业融资难题
刘江
（2024年10月18日）
今天早上看到新闻，中办国办印发《关于解决拖欠企业账款问题的意见》，响应热点问题，在座的都是大银行、大企业、大机构，我汇报交流两个观点。
一是契约精神。
“契约精神”，是现代商业的底层逻辑，体现在四个方面，一是诚信。二是公平，即不以大欺小。三是自由，即不加外力干扰。四是效率，即减少交易时间和成本，降低风险。从我们九年多的实践来看，解决拖欠，有效破解中小企业融资难融资贵，需要将契约精神做为灵魂和底层逻辑。
企业生产经营是一个持续过程，从招投标、签约、生产、发货、验货，开票、入账，再到付款等等。简单的对“付款”方式提出刚性要求，可能会造成政策的合成谬误，好心办坏事。付款，只是一个财务动作，是企业间交易的最后环节。拖欠要有一个标准，要有一个定义，违背契约合同的账期，才是拖欠。当然契约也要遵纪守法，例如最高院最新提出的背对背付款条件无效。
招标，是规则在先，适用所有投标企业，中小企业中标，并不能在账期上享有特殊政策。行政干预付款账期，会导致市场逆向选择，评标时，有意识屏蔽中小企业中标，会进一步压缩中小企业生存空间。应收账期是一个客观存在的现实，是双方招投标的产物，要尊重“契约精神”。
二是平台化。
平台化的滴滴、美团、携程，将商家和消费者聚合到一个平台，解决信息不对称，让普通消费者享受优质服务。中企云链也充分借鉴平台化思维打造产融平台，实现应收应付数字化、标准化、票据化，推动核心企业在平台上“依法确权”、“主动确权”，有效解决拖欠，保障中小企业应收账款融资，这也符合中央提出积极发挥“链长”机制，全链条实现大中小融通发展。截至2024年9月末，中企云链平台聚集了6000余家核心企业、3300余家银行、50万家中小供应商，核心企业在云链平台累计确权1.8万亿元，银行投放应收账款融资1.3万亿，供应商可以在中企云链平台比质比价自由选择融资银行，推动供应商平均融资成本，从5年前的年化5.3%，降低到目前年化3.2%；全线上化的交互，促使融资时效大幅提升到T+0当天完成，平台化效应显著，中企云链也成为各大银行做普惠金融的最佳合作伙伴之一。
在应收应付数字化的基础上，中企云链探索实践了工程机械施工产业数字化、商品混凝土产业数字化、农民工劳务数字化、企业收发料数字化、发票协同数字化等等，这些细分产业数字化平台都是免费提供给核心企业和供应商使用，只有当供应商有融资需求时，授权中企云链平台将产业数据推送银行，银行在数据风控的基础上，为供应商提供在线贷款，中企云链平台获取融资撮合收费。我们目前落地800多个产业数字化项目，推动银行为供应商提供基于产业数字化的数据融资近50亿元，延长了金融服务的链条，提高了供应商融资的可得性。
综上所述，账期是客观存在的，解决拖欠，保障中小企业利益，不是对付款方式进行简单约束，而是推动核心企业遵守契约精神，在数字化、平台化的产融平台上，依法确权、主动确权，把契约精神当做一个企业和企业家必备的素质，在银行低成本资金的支持下，可以有效解决拖欠，大幅减轻中小企业融资难融资贵，而且也更符合经济规律。
来源：中企云链、供应链行业观察
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