我常把财务预算、财务分析、绩效管理比作是三位一体的财务管理工具。可以这么说，这三者年复一年地贯穿于企业财务管理的过程中。财务预算是源头，有了它，一方面让绩效管理有了抓手，可以确定KPI要达到的目标；另一方面让财务分析有了对标的依据，据此可以对实际财务状况的优劣进行评比判断，方便经营纠偏。反过来也可以这样理解，绩效考核为预算目标的达成提供了手段保证，财务分析为预算目标的达成提供了方法保证。把财务预算、财务分析、绩效管理这三个工具结合起来使用，三者都容易发挥很好的作用；将之割裂开来，画虎类犬，很可能都会搞成形式主义。企业财务部门不妨把这三项管理职能配属给一个人或一个小组去完成，这或许更有有利于企业财务管理工作的开展。
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☞ 第一部分 三位一体的财务管理工具
① 预算、分析、绩效管理的功用
② 财务管理的铁三角
☞ 第二部分 预算管理与经营目标确定
① 计划、预算、核算体系建设
② 让一线决策的制度安排
③ 预算编制的三级管理模式
④ 自下而上为主，还是自上而下为主
⑤ 自上而下确定目标，推销预算
⑥ 依据两个“不低于” 确定预算目标
⑦ 依据两个“不低于” 确定预算目标
⑧ H公司的预算监控模式
☞ 第三部分 财务金三角与财务KPI选取
① 财务金三角的真谛
② 任总对财务金三角的阐述
③ KPI 是什么？
④ 财务KPI应围绕财务金三角选取
⑤ KPI的权重设计
⑥ 定KPI要提防的陷阱
☞ 第四部分 从财务分析到经营分析
① 财务分析与经营分析的区别
② 做财务分析的三个层次
③ 经营分析的流程
④ 财务分析如何实现闭环管理
⑤ 经营分析的模板框架
⑥ 财务分析报告的第一篇写什么？
⑦ 财务分析的晋级
☞ 第五部分 财务预测与绩效考核
① 经营分析的闭环：财务KPI完成情况
② 经营分析的闭环：下季度及年度预测
③ 预测的准确性
④ 预测是管理之魂
⑤ H公司的预测为什么做得准
⑥ 开放式的考核评分标准
⑦ 末位淘汰制的是与非
⑧ 绩效考核的牵引效果
