信贷实务中，每笔业务和每个客户或多或少都会存在一些问题或瑕疵，我们要透过现象抓实质风险，要避免“本本主义”
实践中，各家行都制定了完备的信贷政策、制度和办法，各种信贷产品都有相应的准入标准、办理条件和管理要求，信贷人员根据相关政策、制度和流程办理业务，无可厚非，但突出的问题是：银行分支机构的信贷人员拿着纸面上的条条框框去套具体的信贷业务，把主要的心思和精力放在审核形式是否满足有关规章制度的要求，以及按部就班办理各种手续上，对企业借钱干什么用、拿什么还款、还不了钱怎么办等基本问题考虑不多，认为按规章制度的要求办理业务，就控制了风险。事实上，按规章制度办理业务，可以控制合规风险，但不一定能控制实质风险，现实总是千姿百态、丰富多彩的，当面对现实与规章制度的差距时，除监管红线外，本行的政策、制度经过一定的程序都可以突破，前提要论证具体业务的实质风险是否可控。
信贷实践中实质风险主要涉及三个方面，即交易背景是否真实、用途是否合规和客户能不能还款。
抓实质风险，要反对重形式轻实质的信贷文化，要平衡好风险与市场的关系，做到原则性与灵活性的统一。
