近日，华泰联合证券有限责任公司被监管警示!
而就在11月18日，证监会官网刚刚披露，南京世和基因生物技术股份有限公司上市辅导备案，辅导机构就是华泰联合证券！
世和基因的IPO之路可谓一波三折：
早在2022年5月便开始谋求科创板上市；
2024年3月因调整战略规划主动撤回了发行上市申请，2024年4月2日，上海证券交易所终止了对世和基因的发行上市的审核；
2024年11月18日，在科创板IPO终止七个月后，证监会官网披露，南京世和基因生物技术股份有限公司上市辅导备案。
虽然这个警示与世和基因本身没有关联，但无疑又给公司的IPO之路增添了一丝丝小阴霾！
11月21日，上交所公布对华泰联合证券有限责任公司和保荐代表人刘鹭、陈维亚、黄飞予以监管警示的决定。
2022年12月29日，上交所受理了南京轩凯生物科技股份有限公司（发行人）首次公开发行股票并在科创板上市的申请，后发行人撤回申报文件，于2024年9月29日终止审核。
据决定书描述，华泰联合证券有限责任公司（以下简称保荐人）作为项目保荐人，刘鹭、陈维亚、黄飞作为指定的项目保荐代表人，在保荐工作中存在保荐职责履行不到位的情形。具体包括：
1、根据申报文件，2021年至2023年发行人研发投入累计金额为6,696.70万元，占营业收入的比例为7.52%，研发投入主要由人员薪酬和实验物料构成，实验物料主要用于田间实验，发行人按部门归集、按研发工时记录分摊人员薪酬，按研发项目实际领用材料情况归集及分配实验物料费用。
现场督导发现，发行人研发和销售环节均存在田间实验，发行人未充分说明研发与销售两类田间实验的区别。发行人未制定具体的田间实验过程管理流程，田间试验过程和结果无法验证，相关内部控制不完善。保荐人在申报前未充分关注上述异常情况，未对研发投入的内部控制情况予以充分核查。
2、根据申报文件，保荐人在申报前对发行人2名销售管理人员资金流水进行了核查，发表了肯定性核查意见。
现场督导发现，保荐人补充调取的部分销售人员资金流水显示其与发行人经销商存在资金往来，保荐人在申报前未对销售人员资金流水进行充分核查，尽职调查工作执行不到位。现场督导结束后，保荐人对销售人员资金流水进行了补充核查。
此外，现场督导发现发行人研发人员工时记录内部控制执行不规范，保荐人未予以充分关注，核查工作不到位。
南京轩凯生物科技股份有限公司,前身为南京轩凯生物科技有限公司，成立于2010年4月，集生物技术研发、制造与服务于一身，以“功能性微生物、细菌类分泌物、真菌类分泌物、酶催化产物”四大平台进行核心原料品种研发与生产，围绕“植物营养、日化、动物营养、食品”等应用领域进行产品开发，形成了从研发到产业化的闭环。
公司业务涉及植物营养、日化、动物营养、食品等，主营微生物源生物刺激素原料供应与制剂生产。公司围绕聚谷氨酸、微生物菌剂、壳寡糖、细胞酶解液等自主研发和生产的生物刺激素核心原料，全力打造微生物源组合生物刺激素（MCBT）品牌—“谷乐丰”。
2024年11月18日，证监会官网披露，南京世和基因生物技术股份有限公司（以下简称：世和基因）上市辅导备案，辅导机构为华泰联合证券，派出机构为江苏证监局。
图片来源：证监会官网
招股书显示，世和基因是一家致力于高通量基因测序技术的临床转化应用，为肿瘤精准医疗提供分子诊断服务和产品的高新技术企业。
公司主要面向临床患者主要从事肿瘤精准医疗基因检测服务，并逐步拓展至病原微生物检测领域。基因检测服务覆盖实体肿瘤和血液系统肿瘤，通过确定基因分型指导临床用药选择、提示耐药机制、监测术后复发。
公司也针对科研市场需求对外提供研究开发服务，同时向包括阿斯利康、罗氏制药、百济神州在内的诸多国内外知名创新药企提供服务。
辅导备案材料公布的世和基因的IPO辅导计划如下：
