最高院：夫妻一方对自己名下明显超出正常生活消费的大额资金转出不能作出合理说明，可以认定为转移夫妻共同财产的行为

学术 2024-11-13 19:01 北京

来源：民事法律参考

裁判要旨：夫妻一方对自己名下账户内明显超出正常生活消费的大额资金转出不能作出合理的解释和说明，提供的证据无法证明账户内资金为他人所有，可以认定为隐藏、转移的夫妻共同财产的行为

案例索引：(2021)最高法民终700号

【裁判意见】

一、关于案涉三理财账户转出资金应否认定为魏某隐藏、转移的夫妻共同财产并予以分割问题

1.关于案涉三理财账户资金是否为夫妻共同财产。根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉时间效力的若干规定》第一条第二款、《最高人民法院关于人民法院审理离婚案件处理财产分割问题的若干具体意见》(法发［1993］32号)第七条规定，对个人财产还是夫妻共同财产难以确定的，主张权利的一方有责任举证。当事人举不出有力证据，人民法院又无法查实的，按夫妻共同财产处理。经查案涉三理财账户的开户人为魏某，魏某依法为三账户内资金的所有权人。魏某上诉主张案涉三理财账户资金均为孙某炒股的投资及收益而并非魏某与李某的夫妻共同财产。但魏某、孙某在吉林省四平市中级人民法院(2014)四刑初字第71号刑事案件询问笔录中均有过孙某是利用李泽强、魏东名下账户炒股、孙某曾帮助魏某炒股的陈述，魏某亦明确陈述孙某没有用过魏某的卡炒股。该案刑事判决认定，孙某利用李泽强、魏东账户炒股的本金数额为2800万余元，2010年左右钱已经转回给孙某。孙某本案一审中所作两次证言与其在上述刑事案件询问时所作陈述，在炒股证券账户数量、时间、户名、金额、卡号、款项来源、用途等重大事项上均不一致，其有关炒股本金4000万余元及收益金额8000万余元的证言亦无法与一审法院调取案涉三理财账户银行资金流水明细、证券账户流入与流出金额相对应。故一审认定孙某的证人证言不足以证明上述账户资金为孙某所有，上述三账户中的资金为魏某与李某夫妻关系存续期间的收入而应作为夫妻共同财产予以分割，并无不当。魏某主张案涉三理财账户资金并非夫妻共同财产的上诉理由，缺乏证据支持，依法不能成立。

2.关于魏某转出资金应否认定为隐藏、转移的夫妻共同财产。根据《中华人民共和国婚姻法》第十七条第二款规定：“夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。”据此，任何一方隐藏、转移夫妻共同财产的，都是对另一方财产所有权的侵害。本案中，魏某对案涉三理财账户资金来源及构成的前后陈述明显矛盾，对自己名下账户内明显超出正常生活消费的大额资金转出不能作出合理的解释和说明，其提供的证据无法证明账户内资金为他人所有，一审结合案件事实及相关证据认定案涉三理财账户大额转出的资金为魏某隐藏、转移的夫妻共同财产，事实和法律依据充分，应予维持。

3.关于转移财产数额的认定。魏某上诉主张案涉三理财账户流水中扣除投资账户重复使用资金即关联账户重复资金后，实际转出金额共计186834449.07元，且其中141267297.28元已经支付给孙某及其关联人员，不应认定为隐藏、转移夫妻共同财产。

经查，案涉三理财账户与李泽强、魏某各账户之间的资金“互转”，流转时间不一致，并无充分证据证明系同一笔款项。其中尾号9999账户取现某某某某某某某某.23元后，于同一时间存入李泽强尾号3017账户中，但并无相应证据证明于相同或相近时间重新转入魏某名下账户；尾号5577账户转入200万元的对方交易账户，经查并未在一审依申请调取的魏某另外19个银行账户之内，魏某主张进行扣减，依据不足；尾号5577账户内投保的保险金340万元，魏某于2013年2月20日赎回后，2月25日又再次购买，截至一审计算期间亦并未赎回，系魏某用婚内共同资产出资购买的保险，其现金价值属于夫妻共同财产而不应扣减。魏某主张上述三账户实际转入资金中仅4502562.92元与魏某有关，其余均为案外人或李某存入，但并未提供三账户中其他流入资金系代他人保管或与魏某无关的证据，其自认李某亦存入资金恰能证明流入款项为二人夫妻关系存续期间的共同财产。

关于魏某主张实际转出资金中的141267297.28元已经支付给孙某及其指定的案外人，其不存在隐藏、转移财产的情形。如上所述，魏某关于案涉三理财账户内资金均系孙某证券投资及收益的主张，并无证据支持，其向孙某或其关联人员支付上述资金并无合理的民事法律关系基础，故对其该主张，本院依法不予支持。魏某二审所提《银行流水专项审核报告》将李泽强及魏东名下银行账户纳入审核范围，并将该两人名下账户与案涉三理财账户之间互转金额予以扣除，但上述两人名下账户资金并未纳入李某与魏某夫妻共同财产范围，上述两人名下账户的资金流转情况并非本案审理范围。据此，魏某上述要求扣减的主张，缺乏事实依据，本院不予支持。一审法院对案涉三理财账户资金流转明细金额进行了核实，以对外转出金额加卡取金额、加账户余额再减去魏某名下存款类账户转入金额的计算方法认定魏某通过该三个账户隐藏、转移财产金额为380985747.39元，并依照《中华人民共和国婚姻法》第四十七条规定的关于对隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产的一方可以少分或者不分的原则，对李某要求分得上述财产的55%的诉讼请求予以支持，理据充分，应予维持。

http://mp.weixin.qq.com/s?__biz=Mzg2MDU1ODY3NA==&mid=2247566024&idx=1&sn=d405bbf7233a7f27d4ffcdd0655adef5

最高裁判指南

专业法律实务交流平台，30万名公、检、法、律师人员关注！由资深法官、学者提供学术支持！弘扬法治精神、解读传递最新法律法规，指导性案例及法院发布的审判指导意见！本司可承接刑民、行政案件专家研讨会！可邀请权威专家赴企事业单位做内训！

最新文章

全国首例！法院判决：未实缴出资，历次转让的股东均应对债权人承担补充清偿责任！

最高院判例：夫妻二人出资设立的有限公司，实质就是一人有限公司，应对公司债务承担连带清偿责任

“借钱不还”型诈骗罪的认定

最高院：“借名买房”不存在规避限购政策或违背公序良俗情形的，应认定借名人系实际房屋权利人

最高法：民事诉讼不实行律师强制代理制度，律师代理费以各自负担为原则，以败诉方负担为例外

员工离职经济补偿金一览表（2024年最新版）

105个财产线索查找技巧，10大执行措施，没有比这更全的了！（必须收藏）

全国法院：关于审理民间借贷事实认定的指导意见(2024.11修订)

最高院：当事人未选择中国邮政EMS而以私营快递公司的邮件向法院寄送上诉状，是否违反法律规定

【最高院•裁判文书】委托合同当事人享有任意解除权，双方可否作出特别约定以排除任意解除权的适用

最高人民法院：离婚案件判决标准（2024版）

最高院：借款人的配偶与借款人存在大量无法合理解释的转账时，认定借款为夫妻共同债务

最高院：法院在庭审辩论结束后又接受原告补充的证据，并同意就其调整后的诉求进行审理是否违反法定程序

最高院：公司法定代表人出具“我愿还款”承诺书并加盖公司公章的，其中的“我”代表本人还是公司

最高院：人民法院将开庭传票等法律文书邮寄送达至被告的户籍登记地被签收的，即视为已送达成功

最高院：夫妻一方对自己名下明显超出正常生活消费的大额资金转出不能作出合理说明，可以认定为转移夫妻共同财产的行为

3大阶段，15大要点，把工程造价司法鉴定难点全讲清了！（建议收藏）

人民法院案例库：双方以结婚为目的购房并将房屋登记在一方名下，人民法院不能按支付购房款比例分割房屋增值收益

【最高院•裁判文书】已过诉讼时效的债权人是否还能再行使合同解除权

人民法院案例库：被执行人死亡，继承人均明确放弃继承遗产，人民法院应当如何处理？

人民法院案例库：已就读大学的成年子女，要求父母支付抚养费的诉讼请求，人民法院一般不予支持

今年这个情况，我劝大家还是多留一手准备吧！

最高法：再次重申！只要行为人有代表权或者代理权，即便未加盖公章甚至加盖的是假章，都要对法人、非法人组织发生效力

最高法：无论当事人要求解除合同还是要求继续履行合同的诉求，均属于财产性诉求，应以合同金额确定案件标的额

最高法：法官不能直接适用公平原则，通过行使自由裁量权的方式判决当事人承担连带责任

最高人民法院：被执行人银行在非工作时间将执行款转入申请人不能控制的账户，利用银行系统，其他支行再扣划，能否认定其履行了判决义务？

最高法民一庭关于诉讼程序的法官会议纪要

最高法：债权人未履行完毕另案债务，将生效法律文书确定的债权转让给第三人的，该第三人申请变更为申请执行人，不予支持

律师困扰的行政诉讼审查难题，江必新终于讲清了！（权威）

高院最新发布：审理机动车交通事故责任纠纷案件疑难问题解答（2024年4月）

最高法裁判观点：约定与争议没有实际联系的合同签订地、合同履行地的协议管辖条款无效

最高院：诉讼时效从人民法院收到原告起诉状之日起中断，即使因原告未缴纳诉讼费而按自动撤诉处理也仍能引起中断效果

最高法发布：股东以个人账户收取营收款项不入公司公账，应当对公司债务承担连带责任

最高法：年利率转换为日利率按360天还是365天换算

最高人民法院：执行中，协执义务单位银行错误地配合轮候法院扣划了执行款，后发现属轮候查封，提出执行异议，可否申请撤销扣划执行行为的

最高法民二庭、研究室：涉及公章问题的裁判思路（非常重要，有重大变化）

最高法：债权人未履行完毕另案债务，将生效法律文书确定的债权转让给第三人的，该第三人申请变更为申请执行人，不予支持

我敢说，这些执行异议实操策略，你肯定不知道！（超有效）

高院最新发布：审理机动车交通事故责任纠纷案件疑难问题解答（2024年4月）

最高法裁判观点：约定与争议没有实际联系的合同签订地、合同履行地的协议管辖条款无效

最高院：诉讼时效从人民法院收到原告起诉状之日起中断，即使因原告未缴纳诉讼费而按自动撤诉处理也仍能引起中断效果

最高法案例库：确认！被执行人配偶不能证明名下银行存款系其个人财产的，法院能否冻结？

最高院：债务人在空白担保合同上签字的行为属于概括性授权，会产生授权对方填补合同空白并接受该缔约方式的法律效果

人民法院案例库：夫妻一方在离婚后半年内又与他人生育出子女的，原配偶有权请求离婚损害赔偿

【最高院•裁判文书】如果买卖双方仅以信息网络作为订立合同的沟通工具，此情况下应按照普通买卖合同确定合同履行地

最高法：明确！单位失信，不得将法定代表人、主要负责人、实际控制人纳入失信名单！

朱树英、袁华之、韩如波：工程索赔31个实务要点汇总！（建议收藏）

一锤定音！最高人民法院明确：交警部门认定交通事故责任的行为不是具体行政行为，不能提起行政复议或者行政诉讼！

分类

时事

民生

政务

教育

文化

科技

财富

体娱

健康

情感

旅行

百科

职场

楼市

企业

乐活

学术

汽车

时尚

创业

美食

幽默

美体

文摘

原创标签

时事社会财经军事教育体育科技汽车科学房产搞笑综艺明星音乐动漫游戏时尚健康旅游美食生活摄影宠物职场育儿情感小说曲艺文化历史三农文学娱乐电影视频图片新闻宗教电视剧纪录片广告创意壁纸头像心灵鸡汤星座命理教育培训艺术文化金融财经健康医疗美妆时尚餐饮美食母婴育儿社会新闻工业农业时事政治星座占卜幽默笑话独立短篇连载作品文化历史科技互联网

发布位置

广东北京山东江苏河南浙江山西福建河北上海四川陕西湖南安徽湖北内蒙古江西云南广西甘肃辽宁黑龙江贵州新疆重庆吉林天津海南青海宁夏西藏香港澳门台湾美国加拿大澳大利亚日本新加坡英国西班牙新西兰韩国泰国法国德国意大利缅甸菲律宾马来西亚越南荷兰柬埔寨俄罗斯巴西智利卢森堡芬兰瑞典比利时瑞士土耳其斐济挪威朝鲜尼日利亚阿根廷匈牙利爱尔兰印度老挝葡萄牙乌克兰印度尼西亚哈萨克斯坦塔吉克斯坦希腊南非蒙古奥地利肯尼亚加纳丹麦津巴布韦埃及坦桑尼亚捷克阿联酋安哥拉