2025年CRA新规！GST/HST 退税、儿童牛奶金.....这些税收变化值得关注

新年即将到来，加拿大税务局（CRA）政府福利的全新的2025年日历即将开始。

除了子女福利金、季度税收抵免和退休养老金，还有一些福利可以拿。

以下是你需要知道的关于2025年CRA退税的所有信息——谁有资格拿？能拿到多少钱？什么时候能拿到钱？

一、GST/HST 退税

GST/HST退税是一项免税的季度付款，旨在帮助低收入或中等收入的个人和家庭收回他们支付的GST或HST的一部分。这项付款还可以包括来自省级和地区计划的额外支持。

谁有资格：

• 年满19岁。

• 如果你未满19岁，如果你有（或曾经有）配偶或同居伴侣，或者你是（或曾经是）与孩子一起生活的父母，你仍然可能符合条件。

• 必须在付款前一个月和付款开始时都是加拿大居民。资格的收入门槛取决于你的家庭状况（是否单身和有几个孩子），但在2023年税收年度，从$54,704到$72,244不等。

你能得到多少钱：

你能得到的金额取决于你的调整后家庭净收入和你家的家庭状况。基于2023年税收年度，2024年7月至2025年6月支付期。

• 如果你是单身，你可以得到最多$519；

• 如果是已婚或同居夫妇，可以拿到$680；

• 每个19岁以下的孩子还可以额外获得$179。

加拿大税务局还宣布，明年将提高GST/HST信用额度。对于2025年7月至2026年6月的支付期（基于2024年税收年度）：

• 单身人士最多可获得533加元；

• 夫妇最多可获得698加元；

• 每个孩子还可额外获得184加元。

2025年支付日期：

• 星期五，1月3日

• 星期五，4月4日

• 星期五，7月4日

• 星期五，10月3日

2、加拿大高级工人福利

加拿大工人福利（CWB）是面向低收入工人的可退还税收抵免。包括基本金额和残疾补助，可以在提交纳税申报表时申请。

在高级加拿大工人福利（ACWB）计划中，符合条件的个人可以自动获得最多50%的CWB配额预付款，分三期支付。

谁有资格：

要符合条件，你需要有工作和收入低于省或地区的门槛，这个门槛从大约23,000加元到70,000加元不等，具体取决于你居住的地方和家庭情况。

你还需要在加拿大居住一整年，并且在12月31日之前至少年满19岁，或与配偶、同居伴侣或受抚养子女一起居住。

你能得到多少钱：

对于当前的福利支付年度（2024年7月至2025年6月），单身人士的最高基本CWB金额为1,518加元，家庭为2,616加元，而残疾补助的最高金额为784加元——尽管魁北克省、努纳武特省（Nunavut）和阿尔伯塔省的居民可能获得不同的金额。

对于从2025年7月开始的下个支付年度，这些CWB最高金额将增加到单身人士1,590加元，家庭2,739加元，残疾补助增加到821加元。

2025年付款日期：

• 星期五，1月10日

• 星期五，7月11日

• 星期五，10月10日

3、加拿大碳抵免

加拿大个人碳退款（CCR）。以前称之为气候行动奖励付款，是一项免税的季度付款，旨在帮助加拿大人抵消联邦污染定价的成本。付款包括基本金额和额外补贴，适用于农村或小社区的居民。

哪些人符合资格：

要符合资格，您必须是阿尔伯塔省、曼尼托巴省、新不伦瑞克省（New Brunswick）、纽芬兰和拉布拉多省（Newfoundland and Labrador）、新斯科舍省、安大略省、爱德华王子岛省或萨斯喀彻温省的居民。

您还必须年满19岁。尽管如果您未满19岁，但如果您有（或曾经有）配偶或同居伴侣，或者如果您是（或曾经是）与子女一起生活的父母，您仍然符合资格。

您还可以为任何符合条件的子女获得额外付款。另外，收入不会影响您的资格或您获得的金额。

能得到多少钱：

你得到的金额取决于你的家庭状况和居住地。金额因省而异——例如，在安大略省，对于2023纳税年度，如果你是单身，可以最多获得700加元，如果是已婚或同居夫妇，可以最多获得840加元，此外，每个19岁以下的孩子还可以额外获得140加元。

与此同时，阿尔伯塔省的单人最高支付额为1,125加元，夫妻最高支付额为1,350加元，外加每个孩子225加元，是所有省份或地区中最高的。

符合条件的农村居民还额外获得基础金额20%的补贴——这意味着，例如，在阿尔伯塔省农村，一个由两名父母和两名子女组成的家庭将获得2,160加元。

这些金额在2024纳税年度可能会增加，这将及时生效，以便在2025年4月支付，但明年的金额尚未确定。

2025年付款日期：

• 星期三，1月15日

• 星期二，4月15日

• 星期二，7月15日

• 星期三，10月15日

  
  

4、加拿大儿童福利金

加拿大儿童福利金（CCB）是一项免税福利，帮助家庭承担抚养孩子的费用。每月发放的CCB款项还可以包括相关的省和地区计划以及儿童残疾福利金。

谁有资格：

要符合资格，您需要与18岁以下的儿童一起生活并成为其主要照顾者，作为税收目的的加拿大居民，并且您或您的伴侣必须满足某些居住要求，例如成为加拿大公民或永久居民。

能得到多少钱：

你得到的金额取决于你的家庭收入、孩子数量和年龄。如果你的2023年调整后净收入低于36,502加币，你将获得2024年7月至2025年6月的支付年度的最高金额。对于每个6岁以下的儿童，最高可达7,787加币，对于每个6至17岁的儿童，最高可达6,570加币。随着收入的增加，支付金额会减少。

对于2024纳税年度，加拿大税务局已宣布将增加加拿大儿童福利金。对于2025年7月至2026年6月的支付期，父母可以为每个6岁以下的儿童获得高达7,997加元，为6至17岁的儿童获得6,748加元。收入逐步取消的门槛也在增加。

2025年付款日期：

星期一，1月20日

星期四，2月20日

星期四，3月20日

星期四，4月17日

5月20日星期二

星期五，6月20日

星期五，7月18日

星期三，8月20日

星期五，9月19日

星期一，10月20日

星期四，11月20日

星期五，12月12日

5、加拿大养恤金计划

加拿大养老金计划（CPP）退休金是一种每月支付的款项，在你退休时帮助替代你的收入。一旦你开始领取，只要符合条件，你将终身获得支付。

谁有资格：

要符合加拿大退休金计划（CPP）的资格，您必须至少60岁，并且至少根据在加拿大的工作缴纳过一次保费，或者在关系结束后将信用转移到您名下。

可以获得多少：

您每月收到的金额取决于您开始领取养老金的年龄、您缴纳的金额以及您一生的收入。2024 年 65 岁的最高月供为 1,364.60 加币，但平均为 815 加币。

根据消费者价格指数，每年 1 月的付款会增加（但如果生活成本下降，付款永远不会减少）。您可以通过登录您的 My Service Canada 账户来查看您的预计付款。

2025年付款日期：

星期三，1月29日

星期三，2月26日

星期四，3月27日

星期一，4月28日

星期三，5月28日

星期四，6月26日

星期二，7月29日

星期三，8月27日

星期四，9月25日

星期三，10月29日

星期三，11月26日

星期一，12月22日

6、老年保障

老年保障（OAS）养老金是每月支付给65岁或以上的加拿大人的款项，以帮助支付生活费用。即使您仍在工作或从未工作过，您也可以领取OAS。

谁有资格：

要符合资格，您必须年满65岁，并在18岁后至少居住在加拿大10年。如果您居住在加拿大以外，您必须在这里居住至少20年。大多数人会自动加入老年保障金计划，但如果您在64岁后的一个月内没有收到加拿大服务局的信件，您可能需要申请。

你能得到多少：

你的OAS养老金金额取决于你的年龄、你在加拿大的居住时间以及你的收入。当你75岁时，金额还会增加10%。根据你的年龄、婚姻状况和收入，你还有资格获得三种免税补充福利之一——保证收入补助（GIS）、津贴和遗属津贴。

2024年10月至12月的最高月度基本OAS支付金额为727.67（65至74岁）和800.44（75岁及以上）。支付金额每三个月调整一次，以跟上通货膨胀的步伐，因此2025年1月的新金额应该很快就会公布。

文字编辑：GT