2024年马上就要结束了，如果想要省个人所得税，那么所有的避税操作都要在12月31日之前完成，目前只剩下13天。
目前比较主流的避税方法，除了个人所得税专项扣除之外，还有每人每年2400元的税优险和12000元个人养老金个人所得税抵扣额度。
具体的投资方向，要么保险，要么基金。
想买税优险以及个人养老金理财险的小伙伴，可以看这篇《打工人年终节税神器》。
正好12月15日开始，个人养老金账户可投资的基金品种进行了扩容，增加了指数基金。
今天主要聊一下，个人养老金想买指数基金的话，应该怎么选？
目前一共增加了85只养老基金，一共16个指数，85只基金。其中被动指数基金66只，增强指数型基金19只。
那么应该怎么买呢？我个人会按照几个思路和大家分享
第一种，想要投分散均衡有代表性的宽基指数。
1. 沪深300+中证500指数
沪深300加中证500指数，本质上代表了市场上市值最大的800家上市公司。
300+500是最能代表A股的指数组合。
有的小伙伴可能会问，那为什么不直接买中证800指数？
因为中证800指数里面，沪深300指数的权重远大于中证500指数。所以中证800指数的走势会非常接近沪深300，跟中证500关联性不大。
而沪深300+中证500分开配置，可以稍微平衡一下大小盘市值的比例，大小盘的对冲效果会好一些。
如果打算300+500的，那么我个人会选择我们的老朋友，022962兴全沪深300和022953富国中证500。
积少成多已经定投这两只基金的A类份额好多年了，业绩怎么样无需多言，直接看净值走势图即可。
上图是兴全沪深300，沪深300ETF，以及沪深300指数，过去10年的走势图。
可以看到兴全沪深300（红线）的业绩基本上是一骑绝尘的。
上图是富国中证500，中证500ETF，中证500指数，2016年至今的走势图。
可以看出看富国中证500（红线）的业绩整体上还是会好于中证500ETF的。
2.另外一个思路是直接买A500指数。
相比沪深300指数，A500编制方法采用更国际化的行业均衡法，因此指数行业分布更均衡，汇集A股大部分细分三级行业龙头；考虑ESG、属于沪深港通等条件，更符合外资审美；新质生产力含量较高，能更好地捕捉到中国经济结构变化的红利。综合看是具有代表性的大盘指数。
不过因为目前A500指数的成立时间较短，对比业绩意义不大，也没有什么指数增强基金，因此个人更倾向于按照管理规模和费率进行选择。
目前规模最大的ETF链接基金，022971广发中证A500ETF，场内加场外合计规模245亿，管理费+托管费仅0.2%，规模大，费率低。
第二种，想要投红利指数的。
有的人可能想选择稳一点的指数，我比较推荐中证红利低波指数。
相比直接买中证红利指数，红利低波从过往的表现上看，确实可以提升红利策略业绩表现。
一方面，低波因子一定程度上可以规避高股息陷阱，调样时自动剔除由于股价大幅下跌带来股息率上升的股票，也可以对股价大幅上涨使得股息率下降的股票及时止盈，实现了红利股的低买高卖。
另一方面，波动率低的股票通常市场关注度较低，意味着这一选股方式更容易找到具有分红意愿和能力，但股票价格尚未受到市场关注的股票。
基金选择上，还是选规模大，费率低的。
目前规模最大的ETF链接基金，022951华泰柏瑞中证红利低波ETF，场内外规模合计141亿，管理费加托管费共0.6%。
第三种，想要科技成长，风险高，弹性高的
一般就是创业板或者科创板了。
我个人比较推荐创业板指数，主要是企业盈利好一些，整体估值低一点，相比目前还是以故事为主的科创板来说，安全性也高一点。
基金选择上，还是投资ETF的传统思路，选规模大，费率低的。
目前规模最大的ETF链接基金，022907易方达创业板ETF，场内外规模合计1082亿，管理费加托管费共0.2%。
最后，做个小结
我把上面的推荐基金做了一个整理：
有需要的小伙伴可以根据思路，自己选择对应的基金。
最后补充一下，个人养老金要个人所得税10%以上的小伙伴才建议开通。
如果个人所得税税率在10%以下的，没有避税的意义。那买普通的基金就可以了，不用特意开个人养老金。
如果你的收入比较高，又不清楚应该怎么合理的资产配置，也可以扫描下方二维码，咨询我们的规划师。
