“原来想着先取小笔的钱还一些赌债，回头再还给公司，但赌场的人逼债逼得太紧，我干脆一不做二不休，把账户里的钱都取了出来。”2023年12月18日，在一起案件的庭审现场，被告人王某悔不当初，当庭表示愿意退赃退赔。
王某是许昌市某发制品股份有限公司驻外总经理，曾于2019年多次在当地赌博，借下高利贷200万余元并全部输完。2020年元旦过后，他盯上了公司A账户里的19.9万美元资金。
A账户不是常用账户，因国外银行经营出现问题，A账户里的钱暂时转不出去。王某于2020年2月至3月分31次将账户中的钱全部取出，用于偿还赌债。为隐瞒此事，王某篡改账单，显示公司财务报表上A账户里一直有19.9万美元。
2023年11月，许昌市建安区检察院以王某涉嫌职务侵占罪依法提起公诉。同年12月，王某被判处有期徒刑4年，并处罚金20万元。在办案过程中，该院检察官多次走访涉案公司，深入分析王某一案发生的原因，引导企业做好内部防腐机制建设，构建长效机制。
由于办案效果突出，此案被评为全省检察机关刑事执行检察条线“检察护企”典型案例。
民营企业是推动经济社会高质量发展的重要力量，依法保障民营企业合法权益是检察机关的重要职责。近年来，该院坚持在小切口上求深入，依法惩治各类破坏营商环境犯罪特别是民营企业内部腐败犯罪，持续深化知识产权综合司法保护，紧盯利用刑事手段插手民事经济纠纷、涉企刑事“挂案”等问题开展专项监督。
为切实增强服务保障民营企业发展的针对性、实效性，该院成立涉企刑事案件检察组，完善“快速打击、追赃挽损、风险评估、汇报听证、案件回访”等涉企案件办理5项机制，突出抓好案内依法办理、案外妥善处理、案后源头治理；充分运用认罪认罚从宽制度，督促引导犯罪嫌疑人、被告人退赃退赔，积极帮助被害企业挽回损失。
据统计，2022年以来，该院依法批捕破坏社会主义市场经济秩序犯罪41人、起诉99人；依法批捕侵犯企业合法权益犯罪23人、起诉40人；以职务侵占、挪用资金等利用职务便利实施的涉企职务犯罪批捕两人、起诉3人，追赃挽损270万余元。该院经济犯罪办案团队被评为许昌市检察机关优秀办案团队。
治罪与治理并重
小切口做出大文章
“高质效办好每一个涉企案件，不仅要严惩犯罪，还要坚决摒弃就案办案、机械司法等思想,坚持治罪与治理并重。”该院副检察长张丽华说。
近年来，该院坚持依法一体履职、综合履职，在监督办案中深入挖掘涉营商环境和民营企业的深层次问题，针对案件反映出的企业内部管理漏洞和行政机关监管不到位等问题，制发于法有据、行之有效的检察建议，并持续跟踪落实情况，提升检察建议刚性，实现“个案办理—类案监督—系统治理”效果。
“这些年，我们办理了多起重大金融犯罪案件。在办案中我们发现，涉案被告人实施金融违法犯罪活动时，多使用虚假登记注册或从中介处购买的‘空壳公司’分别作为贷款申请人、担保人及受托支付主体，虚构贷款事由，伪造购销合同、财务报表和审计报告，大肆骗取银行信贷资金，严重破坏了金融秩序。”张丽华说。
根据案件中反映出的“空壳公司”典型特征，该院积极与市场监管、税务、人社等部门沟通联系，全面了解相关职能部门的涉企数据，系统分析数据内涵，从多个数据信息中掌握辖区内涉案企业状况，搭建“空壳公司”监管大数据模型，通过收集公司注册人身份、注册地址等信息进行碰撞，筛选出辖区内涉案的34家企业均为无实际经营公司。
针对办案发现的市场主体登记注册把控不严、经营监管缺失，致使大量“空壳公司”成为犯罪分子实施金融诈骗的工具等问题，今年5月，该院制发检察建议，凝聚市场监管、税务等部门合力，开展“空壳公司”综合治理，目前已全面清查1次，筛查出涉案公司276家，依法督促注销32家公司，并对辖区内34家公司核查立案。
在检察建议落实过程中，该院发现，行政执法部门与司法机关之间存在数据壁垒，导致行刑衔接工作难以开展，筛查出的涉案“空壳公司”因不在本辖区无法进行整治清理，存在扰乱市场管理秩序风险。
对此，该院一方面强化联动，与市场监管、公安、税务等部门研究建立信息共享、协调联动工作机制，将发现的涉案“空壳公司”名单定期推送至市场监管部门，敦促市场监管部门核查后及时注销，并将同一法人名下其他公司纳入重点管控名单落实监管，推动源头防控；另一方面，及时向上级部门汇报，推动全市开展“空壳公司”治理专项行动。
今年7月，许昌市检察机关“空壳公司”治理研讨交流会在该院召开，将建安区外的242家“空壳公司”线索逐个下发至各基层检察院，以“空壳公司”治理小切口做优做实法治化营商环境大文章。
检察服务关口前移
积极搭建护企平台
“我们联合建安区工商联设立‘检察护企’联系站，企业经营管理中遇到什么问题，可以随时给我们打电话……”8月7日，该院组织干警来到建安区河街乡开展送法进企活动，结合典型案例，从产品质量、安全生产、环境保护、贷款融资、知识产权等方面，直观生动地向企业负责人讲解了企业常见法律风险，并告知“检察护企”联系站位置及联系电话，方便企业有问题随时咨询。
近年来，该院着力构建“亲”“清”检商关系，坚持有呼即应、无事不扰，以务实举措精准对接企业法律需求，找准检察护企“供给侧”，让企业需求和检察服务实现“无缝对接”。
为第一时间了解和解决企业的急难愁盼问题，该院将检察服务关口前移，积极搭建护企平台，联合工商联建立“检察护企”联系站，畅通检企沟通渠道，及时发现企业经营管理中可能存在或已经存在的法律风险，靶向发力帮助企业真正解决问题；在12309检察服务中心开辟优化营商环境接待窗口，依法及时受理市场主体举报、控告和申诉，为企业提供更加便捷高效的司法通道。
遵纪守法是企业行稳致远的压舱石。为此，该院强化内外联动，提升普法精准度和实效性，助力企业在法治轨道上高质量发展。对内，该院依托“建安检察”门户网站、微信公众号等，适时发布涉企典型案例，以案释法，推动形成依法保障企业合法权益的良好社会氛围；编印《检察机关服务企业典型案例》《企业常见法律风险防控提示》等宣传手册，组织检察官深入企业宣讲，把法律明明白白送到企业负责人的心坎上。对外，该院会同区工商联，常态化开展涉企案件庭审观摩、检察开放日等活动，并依托区科工局“工业企业群”，针对群内350家规上企业进行网上“云宣讲”，运用典型案例加强法治宣传，提供“门诊式”“订单式”法律服务，引导企业筑牢依法经营底线，营造公平有序的市场竞争环境，在全社会倡树法治意识、规则意识、契约意识。
“营造法治化营商环境，只有进行时，没有完成时。我们将树牢‘法治是最好的营商环境’理念，全面履行检察职能，以法安商、以检护企，积极构建安商、益商、惠商、暖商的‘检察护企’体系，让护航更精准，让服务更高效。”该院党组书记、检察长晋伟杰表示。
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