各金融机构及有关单位：
今年以来，政府主管部门和行业主管及监管部门，对金融企业根据“八项规定”相关规范进行巡视、巡察、审计及内部检查已成为常态。各金融机构费用管理方面严格遵循八项规定、费用列支合规问题将会成为重点，因此对金融企业费用合规管理和报销提出了更高的要求。此外，如金融企业被巡视和检查部门发现各种问题，如何应对和整改是金融机构管理人员和财务人员必须面对的问题。为帮助金融机构从业人员防范“八项规定”及费用列支风险，应对被巡视和检查组发现的各种不合规问题，特举办“金融业“严检查”“强巡视”背景下“八项规定”执行中合规管理及检查巡视发现问题应对和整改措施讲解”培训班，现将具体事项通知如下：
一、时间地点
2025年1月16-17日 （15日全天报到） 南 宁
二、参会对象
各银行、保险、证券、基金、信托、期货、财务公司、融资租赁、资产管理、小额贷款等金融机构中高层领导；及计财、税务、纪检、办公室、审计、合规、人事等部门相关人员。
三、讲课专家
张老师，经济学硕士学位，教授；财经大学会计学院教师。
擅长领域：金融业财务管理方向培训及咨询，金融业会计、财务、税收疑难问题处理，金融业内部会计制度、财务制度、税收管理制度制定，金融业财务规范、税务风险防范、薪酬管理规范；先后为全国各地农行、工商银行、建行、厦门国际银行、柳州银行、昆仑银行、等金融企业做专业培训。张老师课程经验丰富，内容实务性强，紧贴金融企业实务需求。深受学员好评！
四、研讨内容
专题一:“严检查”“强巡视”背景下费用列支报销合规
（一）费用合规管理中的财务报销凭证规范
1.财务报销真实性、相关性、合理性如何证明
2.那些业务需要发票报销
3.哪些业务需要财政票据报销
4.那些业务可以用自制凭证报销
5.发票虚开是如何认定的？
6.报销凭证不规范如何整改和补充
7.数电发票各种格式及开具要求
8.如何判断发票新规中商品和服务税收分类是否正确（案例解读）
9.发票审核要点
10.财政票据规范和使用要求
（二）“八项规定”政策解读及财务报销过程中注意事项
1.“八项规定”涉及的主要规章制度介绍
2.津补贴方面八项规定要求和财务合规处理
3.经费管理方面八项规定要求和财务合规处理
4.公务接待方面八项规定要求和财务合规处理
5.会议活动方面八项规定要求和财务合规处理
6.公务出差方面八项规定要求和财务合规处理
7.公务用车改革方面八项规定要求和财务合规处理
8.违反“八项规定”单位相关人员面临何种处罚
（三）营销方案写作案例及财务列支合规
1.不办业务赠送礼品营销方案写作案例及财务报销合规
2.积分兑换礼品营销方案写作案例及财务报销合规
3.办理业务同时赠送礼品营销方案写作案例及财务报销合规
4.抽奖及现金红包营销营销方案写作案例及财务报销合规
5.入社区、中高考营销营销方案写作案例及财务报销合规
6.通过赞助和捐赠进行营销协议起草案例及财务报销合规
7.向第三方储值客户消费时给与折扣营销方案写作案例及财务报销合规
8.“满减”“来就送”“老带新”营销方案写作案例及财务报销合规
9.代理销售保险、贵金属、金银首饰、纪念币业务协议起草案例及财务报销合规
10.回访客户赠送礼品营销方案写作案例及财务报销合规
11.给业务合作单位配置软硬件获取业务协议签订案例及财务报销合规
（四）“三项经费”和党群活动支出列支合规
1.职工福利费和工会经费支出如何合理规划
2.职工福利费的列支范围
3.食堂费用解决方案：设备、耗材购买、维修、食堂无票支出处理、食堂补贴、
4.未办职工食堂如何解决餐费问题
5.各类人员体检费的合规处理
6.非货币性福利的范围
7.冬季取暖费和夏季防暑费合规处理
8.工会经费的合规用途：教育、个人福利、文体活动、维权、内部竞赛
9.节假日福利如何发
10.给员工直系亲属的困难补助、大病救助及助学支出如何处理
11.职工教育经费的使用范围
12.内部培训费用的合规处理：上岗前培训、继续教育、拓展训练
13.外出培训费用的处理：培训费、交通费、住宿及餐费等
14.文体活动费用合理规划及列支合规
15.党组织活动费用列支合规
16.各种慰问活动费用列支
17.员工交通、通讯、下乡等费用合规处理
18.党费和党组织活动经费使用如何协调
（五）费用性支出报销疑难问题处理方案
1.费用报销单摘要栏写作注意事项
2.如何判断一项支出计入哪个科目？
3.各种临时聘用人员报酬如何处理？
4.财务报销过程中付款方式选择及注意事项
5.各种活动服装、收贷马甲、开门红围巾、头花活动、买白手套走什么费用？
6.给退休职工、劳务派遣工、代办人员发放的福利会计处理
7.扶贫过程中的各种支出报销规范
8.清收不良贷款过程中各种支出报销规范
9.各种赔偿、违约金、罚款和滞纳金规范性处理
10.异地交流领导及员工支出合规处理
（六）不合规费用列支示例及相关处罚
1.什么是虚列费用？如何处罚
2.“小金库”如何认定？有哪些表现形式
3.认定“小金库”后如何处罚
4.什么是 账外账？如何处罚
5.会计法对违反财经法规的处罚措施
6.检查及巡视发现问题责任划分及处罚
7.被税务判定虚开发票将受到哪些处罚？如何应对
专题二:“严检查”“强巡视”背景下检查巡视发现问题应对和整改措施讲解
（一）巡视发现规章制度不健全整改措施
1.“三重一大”决策制度实施办法不规范
2.未制定不良资产处置管理办法
3.未制定财务授权审批制度
4.财务报销审批制度不健全
5.未制定坏账核销管理办法
6.未制定追责追薪机制及实施办法
7.未制定全面预算实施与管理办法
8.未制定会议费管理制度
9.固定资产和抵债易耗品报废及处置制度不健全
10.未制定抵债资产管理办法
11.未制定备用金借款管理办法
（二）职工薪酬支出检查发现问题应对及整改措施
1.薪酬体系设计不合理问题应对及整改措施
2.超标准发放福利问题应对及整改措施
3.工会经费使用不规范问题应对及整改措施
4.延期绩效管理及发放不规范问题应对及整改措施
5.补充医疗保险方案及使用不规范问题应对及整改措施
6.领导履职待遇超标准问题应对及整改措施
7.享受交通补贴的同时报销交通费问题应对及整改措施
8.工资总额超标问题应对及整改措施
9.各种慰问支出超标及列支合规问题应对及整改措施
10.员工罚款管理存在问题及整改措施
（三）经费支出巡视检查存在问题应对及整改措施
1.经费支出科目列支错误问题应对及整改措施
2.经费支出报销凭据不完整问题应对及整改措施
3.公务接待支出检查巡视发现问题应对和整改措施讲解
4.商务接待支出检查巡视发现问题应对和整改措施讲解
5.差旅费报销检查巡视发现问题应对和整改措施讲解
6.保险费支出不规范检查巡视发现问题应对和整改措施讲解
7.监管部门认定高息揽储问题应对和整改措施讲解
8.税务部门检查认定虚开问题应对和整改措施讲解
9.发票内容和列支科目不一致问题应对和整改措施讲解
（四）巡视检查发现业务流程不规范问题应对及整改措施
1.资产出租决策流程不规范：如无尽调报告、无方案等
2.招标流程不规范问题应对及整改措施
3.质保金留存不规范或应留未留质保金问题应对及整改措施
4.印章管理及用章不规范问题应对及整改措施
5.大额费用支出无财务审批委员会会议记录问题应对及整改措施
6.退货、销售折让业务流程不规范问题应对及整改措施
7.合同价格和实际结算价格不一致问题应对及整改措施
8.采购货物或服务无讨价还价记录问题应对及整改措施
【本次会议费用】3880元/人（培训费、资料费、场地费，现场咨询费）
报名登记：佟天成老师
手机专线：15230818990（微信）
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