最近“个人养老金”火了！
就在前几天，人力资源社会保障部等五部门，联合印发《关于全面实施个人养老金制度的通知》，明确个人养老金制度，将于12月15日推广至全国。
没错，就是今天！
从今天起，个人养老金制度，将从36个先行试点城市（地区）推开至全国。
早在 2022 年，个人养老金制度，就在以下这 36 个省市试行。
我国之所以推出个人养老金业务，主要是因为现有的养老体系面临越来越大的压力。
这次突然面向全国升级，很多朋友可能还没搞清楚个人养老金是啥？值不值得买？哪些人适合买个人养老金？等等问题。
下面就来跟大家详细聊聊这些话题。
个人养老金是什么？
首先来了解一下，我国养老保险体系，主要有三大支柱：
基本养老保险
我们常说的养老保险就是这一类，由政府主导。又划分为城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，社会统筹与个人账户相结合，覆盖面最广。
企业年金和职业年金
由企业单位主导，覆盖率极低。机关事业单位的职业年金具有强制性，而企业年金没有强制性，主要集中在国企和央企，绝大多数私企、中小企业职工无法享受。
个人储蓄性养老保险和商业养老保险
就是今天要说的主角，个人养老金。个人养老金可以简单理解为“自费为养老存钱”。
国家鼓励大家再开一个养老账户，我们自己往里面攒钱，退休后加上社保就能领到双份养老金。
至于个人养老金的领取方式，可以一次性领完，也可以按月或分次领。
但和社保养老金不太一样，个人养老金账户里的钱是有限额的，领完就没有了，并不是活到老领到老。
很多人可能已经发现了，个人养老金，和正常的存款账户很相似。
但也有许多不同之处，比如：
1、个人养老金，每人每年最多交 1.2 万。
2、参加基本养老保险，是开立个人养老金账户的前提。
3、个人养老金，不是随时都能提取出来的，而是需要一定条件：达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居，或者国家规定的其他情形。而且，领取时要按照3%的税率缴纳个税。
4、 个人养老金，可以买国家筛选出来的金融产品，如银行存款、公募基金等，这次增加了国债、特定养老储蓄、指数基金，用以个人养老金产生一定的收益。
5、最大的在不同是，个人养老金可以抵税。每年最高能买 1.2 万，也就相当于每年最多有 1.2 万的免税额。等到年终做个税汇算时，就可以做专项扣除了。
从以上区别，可以看出个人养老金有优势、也有不足的地方，那作为普通老百姓的我们，适合买个人养老金吗？
哪些人适合买个人养老金？
个人养老金的最大“羊毛”是省个税，但不是所有人买了都划算。
比如，今年 12 月 31 日前开户存钱进去，就可以享受到抵税优惠了。
那具体抵多少呢？看看以下数据：
由上可以看出，收入越高，节税的金额就越多，每年最高可以节 5400 元的税。
不过要注意，将来领取个人养老金的时候，还需要交 3% 的税，不仅是存入的本金部分，收益部分也要收税。
这就意味着，如果缴纳个人所得税的税率不超过 3%，那买个人养老金，是享受不到税收优惠的。
只有缴纳个人所得税税率在 3% 以上的人，也就是大概年收入 9.6 万以上，买个人养老金才有可能薅到节税的羊毛。
所以说，收入越高的朋友，越适合买个人养老金。
还有，对于那些控制不住想花钱的朋友，也可以利用账户封闭运行的特点，来买个人养老金，多存点钱。
为什么很多人不愿意
往个人养老金账户里存钱？
现在我国个人养老金运营过程中，有一个突出的问题，就是尽管很多人开立了个人养老金账户，但是实际缴费人数却很低，人均缴费水平远未达到上限值。
据人社部数据显示，截至今年一季度末，全国3038万人开立个人养老金账户，其中只有900多万人完成了资金储存。
储存总额182亿元，人均储存仅2022元。
为什么居民开立了个人养老金账户后，不愿进行缴费、投资呢？
主要有以下几个原因：
1、个人养老金账户管理的灵活性不足。
个人养老金账户要求账户封闭运行，锁定期较长、提取条件严格，灵活性不足，这导致部分参加人开户后持观望态度，不愿或者仅愿少量缴款。
这是对罹患大病、重大家庭变故等特殊情况考虑有所不足。一定程度上影响了居民开户缴存的意愿。
尤其是过分强调，以加入基本养老保险，作为个人养老金开户的前提，限制了一大批灵活就业者参加此制度。
要知道，我国目前有灵活就业者2亿人，其中相当数量的人群因无基本养老保险而无法参与个人养老金业务。
2、个人养老金投资收益波动率大，这两年亏损大吓退了很多人。
基础养老保险是由政府统一管理，而个人养老金是可以自己打理的，可以自主选择购买国家筛选出来的金融产品。
目前比较多人尝鲜选择购买个人养老型公募基金，但是亏“惨了”。
这在一定程度上影响了投资者的信心。
3、这两年就业压力大，收入下降。
个人养老金需要自己缴费，但这两年就业压力大，收入下降，连最基本的养老金都不想缴，更别提个人出钱缴。
说实话，个人养老金最大的吸引力就是免个税，但是对于收入高的人来说，不在乎那点退税，毕竟，比退税率高的投资渠道有很多。
对于收入低的人来说，退税太少，有时候连基本生活都不稳定，存入银行灵活支取不更好吗？
既然想要打造养老第三支柱，就要想办法打消大家的疑虑，建立一套公平合理、可持续发展的养老体系，让更多人愿意参与进来。
就像中国保险行业协会秘书长说的“个人养老金制度试点应该更大胆一点”。
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