上一片写遗嘱的，我觉得我没清楚。既然葡萄牙规定房产归孩子和配偶所有，那为啥不立会麻烦呢？
比如我死后如果有车，我其实不需要把车留给连未成年的孩子，但是没有遗嘱，所有孩子的名字和配偶也一定要上车证。再比如，买了三套房，想每一套独立给一个孩子；因为没遗嘱，按照法律规定，每一套的房产证都必须加三个孩子的名字，签字签到烦死（后遗症也很多，比如他们每个再有三个娃…）
今天的正文开始：
最近刚刚做完了2023年的税，再结合2022年的税，我真想说，在交税这件事上，退休太爽了！
具体美国少交税方法可以移步大狮姐的文章公众号“提前退休那些事儿”的文章“退休后收入八万美金，不缴一分税”。我看到这篇的时候、也是有种、觉得自己秘密被发现了的感觉。
大方向很简单：以2024年举例，taxable income卡在joint filing 的九万四，standard deduction二万七，总收入不要超过这俩相加就行。这么做的结果就是qualified dividends和long term capital gain都是0。其他收入缴税，其实不用卡在起征点那么死。只要总数控制好，税也不会多的，缴纳的无非是利息（2023/2024年相当多）、短期利得税、ordinary dividends和roth conversion。Marginal tax rate12%再应用下孩子抵税，交税三位数不是梦。
葡萄牙的税我确实占了天大的便宜。来得早，进入了特殊税收的项目NHR：利息和股息免税。十年里只要交股票的利得税28%。我之所以没有像大狮姐写的那样，大举抬高暴涨葫芦娃的cost basis，一个主要原因就是葡萄牙的这个28%。不过我从另一个角度想，这28%虽然限制了我卖，但另一方面也许28%也保护了我。毕竟人性是不可能战胜的：我原计划卖了马上买回，抬高买股的成本且不交1分美国的长期利得税，但是会不会贪婪的内心在这时候选择择时，等一等想买个dip结果就再也追不上了。毕竟，这类事情以前发生过（不可描述之物2022年在美国还不算wash sale的时候，我卖了但没马上买回）。
所以我现在的道路就是在美国和葡萄牙的税收之间取得一个平衡：股票慢慢卖，税慢慢交，一方面慢慢抬高葫芦娃的成本价、另一方面我也需要把个股变成指数基金。
另外：葡萄牙不可描述之物的长期利得税是0（短期还是28%）。
在具体操作上，每个券商都有一个页面是可以预估股息的，可以把每一个投资账户的股息看一下，预估一年收入。然后再加上货币基金的利息，加总。这么做了后和上文的总数相减，对于利得和roth conversion的总数就可以有个毛估估的数目（如果有其他收入也要计入）。
到每年十二月初，我都会把所有投资（非退休）账户的statements拿出来看一下。year to date 这一栏毛估估了这十一个月的收入，有些股票或者etf其实之后拿到税表才会看到他的“分红”多少是算利得、多少算股息，但是在statement里都归在了year to date - interest and dividends里。statement里的capital gain是纯纯的买卖股票，并不包括基金的capital gain contribution。
十二月份的收入其实挺难预测。因为很多mutual funds只有十二月发capital gain distribution.我只能根据历史guestimate一下。这时候我一般就比较保守。当然也可以根据12月拿到的“意外之财”，去进行capital loss harvest（账户里留着losers也是挺重要的），抵消下。
我的美国报税其实现在非常简单直接，但我还是保留了我的会计师。一方面，那么多年了，她从来没有涨过我费用；我想我应该也是一个省心的优质客户，每年都第一时间把所有表格分门别类取好文件名还发一个自己的汇总发过去；她发来的税单我也都从头到尾看一遍，发现问题马上解决。我和她有了一定的默契。另一方面，我有问题随时会写信去问她，我觉得比自己网上一顿乱找，要靠谱多了，所以我还是选择保留专业人士。而且真的有啥问题的话，会计师打irs可是有一条专门热线的。
葡萄牙的税表其实我也能自己做，找会计报了两年后，我已经都看懂了，我这么简单的收入，报税并不难。但我也是选择继续找会计师报，一方面，价格并不贵，有问题可以问；另一方面，万一出了什么问题，找个人垫背，哦不是，是一起动脑筋解决（美国会计师同理），也很重要的。
至于7年以后，我没有了葡萄牙报税优惠怎么办？因为退休，我可以轻易做到资产多、收入低；而葡萄牙并不收资产税。以及，该付的还是要付，我也享受了葡萄牙的好。有很多东西是钱买不到的，就当交个天气税。真的等哪天觉得累了倦了，再搬家就是了。
