2024年12月12日，中国政府的五个主要部门，包括人力资源社会保障部、财政部、税务总局、金融监管总局和证监会，联合发布了一份《关于全面实施个人养老金制度的通知》。这份通知标志着自2024年12月15日起，个人养老金制度将在全国范围内正式实施。
这项政策不仅适用于中国境内的劳动者，也对海外华人群体，尤其是那些已获得外国国籍的华人产生重要影响。
中国驻多伦多总领馆明确指出：“根据有关规定，退休人员加入外籍后仍可享受相关退休待遇。已加入外籍且具备领取条件的申请人可通过传统方式向驻加使领馆申请办理纸质认证。”
这意味着，中国最新公布的个人养老金制度及多项优化福利待遇，加拿大籍的移民也仍然可以享受。
个人养老金是政府支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度——个人自愿在特定账户存一笔钱，每年不超过12000元；在享受税收优惠的同时，还可通过购买相关金融产品获取收益。这些资金由个人账户进行管理。
这笔资金在退休年龄后可作为基本养老保险的补充，为晚年生活提供额外保障。
有点像加拿大RRSP的感觉……
截至2024年11月末，“个人养老金制度”已吸引了7279万人开户参加。
在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者都可以申请开设个人养老金账户。已经领取基本养老保险待遇的退休人员不在此列。
目前，中国基本养老保险的覆盖人数已超过10亿，其中7亿为城镇职工和城乡居民，他们理论上都可以参与这一制度。
为确保个人养老金的保值和增值，政策明确规定了多种可投资产品，包括：储蓄存款、理财产品、公募基金、商业养老保险、国债、特定养老储蓄、指数基金。
此外，金融机构被鼓励开发长期养老储蓄产品、中低波动型基金以及绝对收益策略基金，以满足不同风险偏好的投资需求。
《通知》要求，参加人在商业银行通过个人养老金资金账户线上购买商业养老保险产品的，取消“录音录像”。
《通知》扩展了个人养老金的税收优惠政策，具体包括：
缴费阶段：每年缴存的金额(最高12000元)可在综合所得或经营所得中据实扣除。
投资阶段：投资收益暂不征收个人所得税。
领取阶段：提取个人养老金时，按3%的固定税率缴纳个人所得税，独立于综合所得。
《通知》增加了提前领取的情形。
除了现有达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等领取条件的情形外，以下3种情况也可申请提前领取个人养老金：
参加人患重大疾病
领取失业保险金达到一定条件
正在领取最低生活保障金
在办理领取方面，在向个人养老金资金账户开户银行提出申请的基础上，增加各级社保经办机构、全国统一线上服务入口等申请渠道；同时允许领取方式发生变更。
参与者可根据个人需求选择以下领取方式：
按月领取
分次领取
一次性领取
如需变更领取方式，商业银行应受理相关申请，确保个人资金的灵活管理。
由于中国法律不承认双重国籍，所以很多人认为如果加入外籍就自动放弃了中国公民享受的权益，也包括退休待遇。
但实际上，祖国对海外华人足够包容，只要工作的时候为国家付出过劳动，退休之后就不会让你失望。
在国内缴纳养老保险并退休后移居国外的人士，其养老金领取方式与国内会有一些区别。根据法律规定，境外居住人员领取养老金必须满足以下两个条件：
1. 参加基本养老保险且缴费年限达到15年;
2. 达到法定退休年龄(以当地或行业法规为准)。
外籍人士在领取养老金时，需在中国境内办妥退休手续，取得养老金账户，并提供生存证明文件。中国驻外使领馆可以为海外当事人(包括中国公民和外籍人士)出具“在境外居住人员领取养老金资格审核表”。自2015年7月1日起，办理手续已简化，申请人无需再提交离退休证明。2021年5月，这一手续进一步简化，可以通过“中国领事”APP在线办理。
根据中国领事服务网2021年6月3日的一篇报道，近三年来，中国驻外使领馆累计办理相关资格认证近14万份。也就是说，全球有近14万外籍华人早已经在享受中国的退休待遇了。
然而，这件事也曾在网上引发热议！
不少人认为，由于中国不承认双重国籍，所以入外籍就相当于自动放弃中国国籍和国民享有的一些权利，不应该和中国公民一样享受国内的社会福利政策。
也有人表示，养老金是当时交的养老保险钱，是自己的钱。在这里干一辈子到退休，走到哪里只要活着就应该发退休工资。
而据新华社报道，中国退休金属于工作期间积累的一种保障，不受国籍变化而影响发放。
具体来说，退休金是根据劳动者在工作期间的积累和贡献，在退休后给予的保障，这样的保障不能因为劳动者退休后的居住地或者国籍的变化而被抹除，这属于一个债权债务关系，必须刚性兑付，而且国际上领取异国养老金也是通行惯例。
从法理上讲，退休金是社会保障范畴，其中有自付的部分、雇主支付的部分、国家补贴的部分，但都是针对劳动者提供的社会保障制度，而不是单纯的社会福利。
如果说中国公民加入外籍就不能领取社会福利，这是有道理的。但领取社会保障则合法合理。
在《关于获准出国定居的退休人员加入外国籍后仍可享受退休待遇的规定》中明确表示，已获准出国定居的退休人员，加入外国籍后......可以继续享受国家对获准出国定居的退休人员规定的退休待遇。
来源：
https://www.mohrss.gov.cn/SYrlzyhshbzb/shehuibaozhang/zcwj/202412/t20241212_532221.htmlhttps://www.gov.cn/zhengce/202412/content_6992491.htm
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