管制主体：出口两用物项，政府的主要管制部门是商务部，商务部负责签发两用物项出口许可证，制定两用物项的出口管制目录清单，建立最终用户和管控名单的监督、检查管理制度，建立出口经营者内部合规管理制度，并对违法行为实施行政处罚等；海关主要负责两用物项出口申报的监管审核，履行部分对两用物项违规行为的行政处罚职能；工业信息化部等部门会同商务部制定调整管制清单；外交部负责两用物项的国际合作等。除此之外，国家层级设立出口管制工作协调机制，负责组织、指导两用物项出口管制工作。
被管制主体：两用物项出口经营者，是最主要的被管制主体，包括两用物项的生产商和贸易商；两用物项的出口代理人、物流、报关公司、电商平台和金融服务机构，应当如实报告两用物项经营者的涉嫌违法情况，如果经营者涉嫌违法不报告和明知经营者违法，还为其代理或者服务的，予以行政处罚；境外进口商和最终用户，应当配合核查最终用途，不配合检查或者违法使用两用物项的，列入被关注名单或者管控名单管理。
1、取消了资格登记制度。本条例实施之前，两用物项出口的管制方式，是经营者资格管制和出口许可管制相结合的方式，所谓资格管制，应当首先获得两用物项的出口经营权登记，没有出口经营权登记的，出口两用物项不能申请出口许可证。比如《核两用品及相关技术出口管制条例》第七条规定，“从事核两用品及相关技术出口的经营者，须经商务部登记。未经登记，任何单位或者个人不得经营核两用品及相关技术出口”；《生物两用品及相关设备和技术出口管制条例》第六条规定，“从事生物两用品及相关设备和技术出口的经营者，须经国务院对外经济贸易主管部门（现商务部）登记。未经登记，任何单位或者个人不得经营生物两用品及相关设备和技术出口”；《有关化学品及相关设备和技术出口管制办法》第七条规定，“从事有关化学品及相关设备和技术出口的经营者，须经对外贸易经济合作部（现商务部）登记。未经登记，任何单位或个人不得经营有关化学品及相关设备和技术出口”。
但本条例取消了两用物项出口经营权的资格登记手续，经营者出口两用物项，可按规定程序直接向商务部申请单项许可或者通关许可，或者登记填报信息获得出口凭证，便利了合规出口的程序。
2、两用物项的管制清单。两用物项，除许可证方式管理之外，还使用目录清单管理。经营者如何判断拟出口的物项是不是两用物项？出口物项是否需要申领两用物项出口许可证？为此，商务部会同有关部门，编制了《两用物项和技术进出口许可证管理目录》，列明核两用品、生物两用品、有关化学品及设备及导弹两用品的名称、技术指标和税号等，经营者可以将拟出口物项与目录清单对号入座，出口货物属于目录中的物项，应当向商务部申请出口许可证，目录中没有的，一般情况下不需要申领许可证，但需要关注商务部临时管制公告，确认属于临时管制的，也需要申领出口许可证。
3、出口单项许可。出口一批两用物项，申领一次出口许可证，称之为“单项许可”。单项许可允许出口经营者在出口许可证件载明的范围、条件和有效期内，向单一最终用户进行一次特定两用物项出口，俗称“一证一用”或者“一证一批”。单项许可的有效期不超过1年，超过1年没有使用的，自动失效。
4、出口通用许可。申领一次出口许可证，可以多批次出口两用物项，称之为“通用许可”。通用许可是给那些经常出口两用物项的合规企业，提供的一项便利措施。但申领通用许可证的企业，应当建立两用物项出口管制内部合规制度，必须具有两用物项出口记录和相对固定的出口渠道及最终用户的，才可以申请通用许可，通用许可的有效期不超过3年。
5、登记填报信息方式。这种方式主要适用于特定两用物项的暂时进出境，比如两用物项的进出境维修或者展览。出口经营者出口维修或者展览的两用物项，应当在特定两用物项每次出口前向商务部办理登记填报信息，获得出口凭证后自行出口。
对服务商的监管：出口两用物项，除对两用物项的生产商、贸易商进行监管外，商务部门对两用物项出口提供服务的代理商、物流、报关、交易平台和金融机构也要进行监管。上述经营者发现涉嫌两用物项出口管制违法行为的，有义务及时向商务部门报告，否则应当承担相应的法律责任。明知出口经营者从事出口管制违法行为的，仍为其提供代理、货运、寄递、报关等服务的，商务部门责令停止违法行为，可以并处罚款。
对咨询机构的监管：为出口两用物项经营者提供咨询、鉴别意见的专家、专业机构，法律要求应当遵守职业道德和本条例的规定，违反规定的予以通报批评、责令限期整改，情节严重的，取消其咨询、鉴别资格，并依法追究相应法律责任。
违反两用物项的出口管制规定，商务主管部门实施高额罚款，罚款幅度最高达到经营额的20倍，这是以前任何法律前所未有的罚款幅度。根据出口管制法和本法规定，对下列不同的违法行为，实施不同的处罚幅度：
1、未经许可擅自出口处5-10倍罚款。未申领许可证，包括已申领许可证，但实际出口物项超出许可证载明范围的，或者擅自出口禁止出口的两用物项的，或者以拆分、改造方式规避许可管制的，均应当处违规经营额5-10倍罚款；但若经营额在50万以下的，处50-500万元罚款。
2、骗取、伪造出口许可证处5-10倍罚款。以欺骗、贿赂等不正当手段获取管制物项出口许可证件的，处违法经营额5-10倍的罚款，但若没有经营额或者经营额在20万元以下的，处20-200万元罚款。伪造、变造、买卖管制物项出口许可证件的，处罚幅度同上。
3、经营者未履行报告义务的处5-10倍罚款。出口经营者发现两用物项最终用户、最终用途已经改变或者可能改变；两用物项最终用户和最终用途证明文件存在伪造、变造、失效等情形；或者最终用户以欺骗、贿赂等不正当手段获取两用物项最终用户和最终用途证明文件的，应当及时向商务主管部门主动报告，未履行报告义务的，处违法经营额5倍以上10倍以下罚款，没有违法经营额或者经营额50万以下的，处50-300万元的罚款。
4、代理服务机构未履行报告义务的，处10万元以下罚款。提供代理、货运、寄递、报关、第三方电子商务交易平台和金融等服务的经营者违反本条例第36条规定，未履行报告义务的，给予警告，责令改正，可以处10万元以下罚款；情节严重的，并处10万元以上50万元以下罚款。
5、与管控名单的进口商、最终用户交易的处罚幅度。出口经营者与列入管控名单的进口商、最终用户进行交易的，处违法经营额10-20倍罚款；没有违法经营额或经营50万以下的，处50-500万元罚款。
最后，值得咨询服务机构注意的是，本条例第41条特别规定“教唆、帮助出口经营者、进口商、最终用户规避出口管制法和本条例的规定实施违法行为的，给予警告，责令停止违法行为，没收违法所得，违法所得10万元以上的，并处违法所得3倍以上5倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足10万元的，并处10万元以上50万元以下罚款”。
质控人简介
林 倩
高级权益合伙人
国际贸易与海关业务中心总监
linqian@deheheng.com
