如果被美国国税局IRS盯上查税怎么办?

文摘   2022-12-01 12:24  

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通过咱们上一篇的文章了解了这么多被查税的可能性,有没有觉得越看心里越虚,一不小心就把自己对号入座呢?虽然谁都不希望被盯上,但是如果有那么一天,还是要提早有个心理准备,那么对于从没有经历过的人来说,碰上了被国税局查税该如何应对呢?


1
每年有多少人被美国国税局查税?


IRS近年来整体税务审查比例呈下降趋势,尤其是疫情爆发的2020年更是下降到了历史最低点,而2021年又有所回升,尤其是对富人的审查数字似乎一直在上升。据IRS公布数据,2021财年共完成738,959次税务审查,建议额外支付268亿美元的税款,但在2021年的审计中,有9,930项已完成的审计侧重于收入至少100万美元的纳税申报表。

2021财年的大部分查税,即78.4%都是通过信件方式进行的,而剩余的21.6%则是在现场进行的。


2
IRS一般查税会查几年?


一般来说,IRS只会审查最近3年之内的报税情况,但是,如果你被发现漏报了25%或以上的收入,IRS是会追溯最近6年的报税的。

法律要求纳税人要保存所有报税资料至少3年,所以在每年报税之后,应该将所有报税相关的资料和单据都保存好,按年份整理归纳。安全起见,除了正本以外,再将所有资料扫描整理成电子格式保存在云盘上,可以更安心。


3
IRS会如何通知我查税?


IRS只会通过USPS邮件方式发送税务审查的通知,不会通过电话、E-mail、短信之类的方式通知,更不会通过这些方式来向你收取欠款罚款。

如果你收到诸如IRS查税、特别是需要你提供银行账户信息或者要求转账交钱之类的电话、邮件或者短信,不要理会,那些都是诈骗。


4
被查税该如何应对?


IRS会通过信件或者面谈方式来处理税务审计,通知的里会详细的指导你需要怎么做。大部分人只需要将IRS要求的证明资料邮寄回去就可以了,需要面谈的话地点一般会设在IRS办公室(office audit),或者是纳税人的家里、公司或会计师办公室(field audit)。

回应查税时的注意事项:

  • 不要着急:只要在规定时间内及时回应IRS就好,也不用急着马上就弄好,给自己多点时间整理好所需的所有资料文件。

  • 只给IRS要求的文件IRS会详细列出你需要提交的证明资料,将所有要求的资料准备好就成,千万不要画蛇添足多给其他的文件。

  • 只提交文件副本:自己保留好原件,只提交副本就好了,不然万一IRS将你的原件弄丢了会更麻烦。

  • 将提交过的文件做个列表记录

  • 回答问题要诚实并且简短:问什么答什么,不要撒谎,但也千万不要多说闲话,因为税务审查员很有经验、很可能会从你一些无关的话语里发现其他问题。如果遇到问题不会答,可以先记录下来,跟审查员说明之后再答复。

  • 保持心平气和:税务审查员查税只是在做本职工作,并不是为了找你麻烦,只要提供他们需要的证明就可以了,无需争执。

  • 有需要可以请税务专业人士代表你处理,如果你对查税应对没有把握,担心自己说错话,可以聘请注册会计师、律师等专业人士帮你过目文件、回答问题;如果要在文件上签名,一定要让专业人士帮你看过认为没问题再签,所有签过名的文件都要留副本保存。


5
查税结果


IRS查税后会有以下三种结果:

  • No changeIRS最后认为你的报税没有问题。

  • Agreed:IRS认为你的报税有问题需要更改,你发现是自己弄错了,同意接受。比如说IRS要求补税罚款,你在文件上签名并补交税款就好了。

  • Disagreed:IRS认为你的报税有问题需要更改,但你不同意。这种情况你可以要求跟IRS manager会谈,或者提出Mediation(调解)或Appeals(上诉)。



如果你还有关于IRS查税或其他税务相关的问题,欢迎联系我们事务所。




END




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