根据县委统一部署，2024年3月下旬至2024年5月中旬，十届县委第六轮巡察二组对审计党组织开展了常规巡察。2024年6月6日，十届县委第六轮巡察二组向审计局反馈了巡察意见，按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改情况予以公布。

一、党组织及分管县级领导、单位主要负责人组织整改落实情况

（一）审计党组织落实巡察整改总体情况

对标关于印发《十届县委第六轮巡察二组关于巡察县审计局党组织的反馈意见》的通知（日党巡发〔2024〕16号），县审计局虚心接受、照单全收，坚持问题导向，举一反三，补齐短板、堵塞漏洞，组织召开局会议研究制定《日土县审计局关于十届县委第六轮巡察二组反馈问题整改方案》，明确整改措施。班子成员按照分工主动认领整改任务，对照时间节点，一个问题一个问题整改，逐条逐项对账销号，确保整改工作有效落实。

（二）分管县级领导及单位主要负责人落实巡察整改总体情况

成立了分管县级领导担任组长，党组织负责人担任副组长的巡察整改工作领导小组。分管县级领导亲自挂帅，督促指导巡察整改工作4次。党组织负责人履行“第一责任人”责任，亲自研究、亲自部署、亲自落实、亲自督查，第一时间掌握进度，第一时间发现问题，第一时间研究解决。共计召开3次巡察整改专题会议，对照整改方案和措施，结合各自分工，逐项梳理、逐条整改，收集整理完善佐证材料，实现整改资料一案一档。

二、巡察反馈问题具体整改落实情况

（一）聚焦党中央决策部署和自治区党委、地委及县委工作要求在基层落实情况方面存在的问题。

1.学习党中央和习近平新时代中国特色社会主义思想方面不到位问题的整改情况。

（1）针对“理论学习不深入、不经常”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：严格落实“第一议题”制度，进一步完善支部学习计划，截至目前审计党支部共开展集中学习18次、观看警示教育片4次、审计业务学习9次。

（2）针对“学习交流研讨少”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：2024年审计党组织，以党纪学习教育为契机，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记重要讲话精神以及党纪党规各类条例，截至目前学习交流研讨共6次。

2.贯彻落实审计工作有落差问题整改情况。

（1）针对“审计覆盖率不高”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：严格按照中共日土县委审计委员会关于印发《2024年度审计项目计划》的通知（日审委发〔2024〕1号）要求，2024年开展审计项目共计27个，其中：经济责任审计4个、三项资金审计1个、财务收支审计3个、政府投资审计19个项目。按照年初计划，预计11月中旬能完成今年所有审计项目，从而达到了审计领域和审计对象上全覆盖。

（2）针对“审计督促整改不到位”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：针对审计整改推动缓慢的单位，结合推动不力的现实原因说明情况，并将被审计单位上报情况提交审计委员会。经审计委员会研究，以去年2家整改不到位的国有企业为例，给扶贫公司和城投公司下发审计整改督催单，要求加快整改进度，在规定时限内完成整改。

（3）针对“审计人员业务不精”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：一是积极对接组织部门，加强与援藏省市的沟通协调，按照干部“走出去”要求，4月22日委派审计局1名同志赴河北省唐山市滦州市审计局挂职锻炼，进一步提高我县审计工作人员的业务能力水平；二是为了顺利开展今年的审计项目，以及抽调人员尽快了解审计工作程序及工作要求，于5月20日组织开展审前培训。

（4）针对“审计发现问题线索不足”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：把上级业务部门下发的最新业务知识，微信公众号发表的审计业务知识以及各类法律法规列入支部集中学习内容，予此支部学习良机，全体党员干部加深了对审计业务知识的了解。截至目前，审计党支部共开展审计业务学习9次，通过各类学习，进一步提高审计人员业务能力素质和发现问题的能力。

3.意识形态工作抓得不实问题整改情况。

（1）针对“部门负责人对意识形态工作不重视”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：认真履行“第一责任人”责任，今年审计党组织召开会议安排部署意识形态工作，并结合审计工作实际，制定《日土县审计局2024年度意识形态工作计划》，成立以局长担任组长，局班子成员为成员的领导小组，对相关工作计划进行安排，以提高党员干部的意识形态和党组织凝聚力和向心力。

（2）针对“单位关于反分裂斗争形式分析研究过少”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：一是及时将《反分裂法》《西藏自治区民族团结进步模范区创建条例》等相关知识列入支部学习计划，组织全体党员干部针对学习内容开展学习。截至目前，共开展相关知识学习10次，进一步提高了全局党员干部的反分裂意识，筑牢思想防线；二是按照“一季度一谈话”的模式由局长和各党员干部开展谈心谈话，进一步坚定党员干部理想信念，增强党性意识。

4.民族团结和保密工作落实不到位问题整改情况。

（1）针对“民族团结工作落实不到位”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：按照相关文件要求，及时将民族团结相关知识列入支部学习计划，结合主题党日等活动，组织全体党员干部针对学习内容开展学习。截至目前，共开展民族团结相关知识学习5次，进一步增强全局党员干部民族团结意识。

（2）针对“保密工作责任缺失”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：根据审计工作实际，对保密工作进行安排，制定《日土县审计局2024年保密工作计划》，及时成立审计局保密工作领导小组，并指定专职人员负责日常保密工作，组织党员干部签订保密承诺书5份，为局3名党员干部办理机要秘书证，截至目前，结合支部学习，开展保密相关知识学习共7次。

（二）聚焦群众身边不正之风和腐败问题方面存在的问题。

5.“一把手”对党风廉政工作重视不够问题的整改情况。

（1）针对“2021年未按照《党风廉政和反腐败斗争工作计划》开展工作，未按照要求建立党风廉政建设责任制、未召开党风廉政和反腐败斗争工作会议”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：一是认真对照“县委党风廉政建设责任清单”结合审计工作实际，召开专题会议，制定《日土县审计局2024年党风廉政和反腐败工作计划》，明确党风廉政工作任务，提出具体工作要求，按照年初既定的工作任务撰写《日土县审计党支部2024年上半年党风廉政工作总结暨下半年工作计划》，对上半年党风廉政工作进行总结的同时对下半年党风廉政工作提出下一步要求。落实“第一责任人”和“一岗双责”责任，认真撰写《党风廉政建设“一岗双责”述职报告》，对上半年责任落实过程中存在的问题和下一步改进方式方法提出了具体思路；二是结合党纪学习教育，及时将党风廉政和党纪相关知识列入支部学习计划，采取全体党员干部集体学习和观看警示教育片等方式，针对学习内容开展学习。截至目前，共开展相关知识学习17次、观看警示教育片4次，进一步提升干部廉政意识，树牢拒腐防变的思想防线。

（2）针对“谈心谈话落实不到位”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：按照“一季度一谈话”的模式由党支部书记和各党员干部开展谈心谈话5次，签订党员不信仰宗教承诺书5份，进一步坚定党员干部理想信念，增强党性意识。

6.存在违规报销差旅费现象问题的整改情况。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：一是按照支部学习计划，组织干部职工学习《日土县行政事业单位差旅费及休假包干、加班补助、通讯补助等奖补资金暂行管理办法》（日委办发〔2022〕31号），进一步规范报销业务流程。二是及时联系当事人，了解情况，并要求退回多报资金，由财务人员上缴国库。今后工作中严格按照管理办法执行，杜绝类似问题再次发生。

7.财务制度执行不严问题的整改情况。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：一是组织干部职工认真学习各项财务制度，进一步加强会计基础工作，规范原始凭证，严格报销手续，层层审核把关。二是针对巡察反馈的问题，组织人员对以往财务票据开展自查自纠，规范报账流程。三是两年以上存量资金已上缴国库。

8.执行“三重一大”制度不严谨问题整改情况。

（1）针对“会议研究事项与购买物品不符”问题

整改结果：已完成整改，并长期坚持。 

整改情况：由单位负责人召集财务分管领导和财务工作人员查摆会议研究事项与购买物品不符的问题并分析原因，进一步细化责任，强化领导。加强相关人员对财经知识、法律法规和“三重一大”制度的学习贯彻，提高财务分管领导及财务工作人员票据审核把关水平，确保在执行过程中严格落实。

（2）针对“未经第三方询价”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。 

整改情况：审计局将严格落实货比三家相关规定，通过“三重一大”制度作出合理的采购决策，加强学习采购相关程序，提高财务工作人员在采购报销票据审核把关水平，确保采购程序合法合规，发挥财政资金最大效益，杜绝类似问题再次发生。

（3）针对“末位表态制度落实不到位”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。 

整改情况：严格落实民主集中制原则，落实末位表态制度，并对会议议程进行现场记录，杜绝补写情况出现。

（4）针对“先采购后研究”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。 

整改情况：及时针对反馈问题开展自查，召开局长办公会对“三重一大”制度内容进行进一步修改完善。同时，组织全体干部职工对“三重一大”及财务相关制度进行深入学习，加强了解财经制度，防止“三重一大”制度流于形式，杜绝此类问题发生。

9.超标准采购办公设备问题的整改情况。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：及时将《西藏自治区本级行政事业单位通用资产配备使用办法（试行）》（藏财资字〔2022〕31号）等采购各类文件和政策纳入支部学习计划，按照学习计划组织干部职工开展学习，超标准采购设备超出部分已上缴国库。

10.“十三五”项目评审费拨款材料审核不严问题的整改情况。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：及时将《日土县政府建设项目综合管理暂行办法》等相关项目类政策规章纳入支部学习计划，按照学习计划组织干部职工开展学习，使干部职工进一步熟悉项目拨款和项目审批等各项流程和具体要求，杜绝在今后工作中再次出现类似问题。

（三）聚焦基层党组织和党员队伍建设方面存在的问题。

11.党内组织生活不严肃问题的整改情况。

（1）针对“组织生活会材料审核把关不严”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：严格落实“第一责任人”责任，亲自着手，统筹谋划，结合支部工作实际，紧扣巡察反馈问题整改组织生活会主题，安排专人制定支部组织生活会会议方案和收集会议所需材料，并对所有材料做到亲自审核把关。

（2）针对“2022年以案促改组织生活会无批评意见，存在以工作建议代替批评的情况，未达到红脸出汗的效果”问题。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：严格落实组织生活会要求，并邀请组织部、纪委领导参会。会前严格把关党员个人对照检查材料，杜绝与往年雷同，会上坚持动真碰硬，达到“红红脸、出出汗”的效果。

12.“三会一课”制度执行不到位问题的整改情况。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：严格按照“三会一课”制度和主题党日活动开展要求，结合支部实际按时开展组织生活。截至目前，共召开党员大会5次，讲党课3次，主题党日活动7次。

13.主题教育自查整改不认真问题的整改情况。

整改结果：已完成整改，并长期坚持。

整改情况：根据党纪学习教育工作要求，审计党支部全体党员干部对照《中国共产党纪律处分条例》从六大纪律方面认真填写“党纪学习教育违纪风险点查找清单”和“党纪学习教育检视整改问题清单”，针对违纪风险点，逐条逐项制定预防措施，针对检视整改问题清单，逐项制定整改措施，明确整改时限，并填写整改落实情况，做到每个问题都有落实、有回应。

三、下一步工作

坚持贯彻落实党的二十届三中全会精神、自治区党委十届第六次全体会议精神和地委扩大会议精神，以坚定的政治自觉、坚强的整改决心、坚决的有力举措，把各项整改任务落到实处、抓出实效，以整改的实际成效践行对以习近平同志为核心的党中央绝对忠诚。 

（一）进一步强化政治担当，严格落实责任。认真落实“第一责任人”责任，坚持以上率下，发挥“头雁”作用，把整改落实好巡察反馈意见作为当前重要的政治任务，切实增强整改工作的政治自觉、思想自觉和行动自觉，加强统筹指导，层层压责任、抓落实，凝聚共识，团结力量，形成局全体党员干部齐心协力真抓实干，不断巩固深化巡察反馈意见整改工作成果。

（二）进一步严格督导检查，严抓整改落实。始终坚持问题导向、目标导向、责任导向，定期督导检查整改成效并掌握实情，督促班子成员按照责任分工全面抓好整改工作。及时组织开展“回头看”工作，对发现的问题查漏补缺，防止问题反弹，巩固整改成效。

（三）进一步加强政策理论学习，增强业务能力。深入学习习近平总书记关于审计工作的重要论述，严格贯彻落实好县委、县政府关于审计工作的指示要求。结合党纪学习教育实际，采取支部集中学、个人自学等方式对《中国共产党章程》《中国共产党纪律处分条例》等政策规章和审计业务开展深入学习，不断提高对审计业务的理解能力和因地制宜把握政策实施的能力，优化强化审计工作作风，确保整改工作务实不务虚。

 欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

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日土县审计局

2024年11月20日