德国 2023 年报税期限仅余最后5天!税务专家提供了7个紧急退税技巧:

文摘   2024-08-27 22:56   德国  

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9 月 2 日是德国递交 2023 税务申报的最后期限,想从政府手中拿回退税的人,现在应该赶紧行动起来。线上报税平台 Taxfix 提供了 7 个简单有效的紧急报税技巧,即使在最后关头也能赶上“末班车”。



1. 养老保险费用


“Kosten für Altersvorsorge 养老保险费用”可以抵扣:像里斯特养老金(Riester-Rente)和基础养老金(Rürup-Rente)这样的退休金计划,可以提供税收优惠,大幅减轻税收负提。


Taxfix 提示:“里斯特养老金的缴费作为特殊支出Sonderausgaben,最高可减免 2100 欧元的税款。”基础养老金的税收抵扣额度则更高。


2. 子女的教育费用


免税金额:如果子女在职业培训或大学期间不住在父母家,父母每年可以申请 1200 欧元的免税额度。前提条件是孩子必须年满 18 岁,并且依然有权领取儿童补贴(Kindergeld)。


Taxfix 提示:如果父母报销子女的医疗和护理保险费用(例如学生医保费用),这些费用也可以抵扣税款。


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3. 子女的托管费用


可以从税款中扣除 2/3 的子女(幼儿)托管费用,最高可达每个孩子 4000 欧元。别忘了,学校学费(可扣除 30% ,每年最高 5000 欧元)以及医保未报销的医疗费用也可以申报抵扣


Taxfix提示:单亲家庭,第一个孩子还可获得 4260 欧元的免税额,以及每多一个孩子可额外 240 欧元的免税额。


4. 志愿服务


“Ehrenamt 志愿服务”的报酬每年最高可免税 840 欧元,属于志愿服务津贴


在协会或教会中担任教练、护理人员或艺术家等职位的人员还可以额外获得最高 3000 欧元的免税额(Übungsleiterpauschale 教练津贴)。


Taxfix提示:志愿服务津贴和教练津贴在税务申报中可以叠加适用,前提是两者都符合条件。



5. 结婚和税收优惠


婚姻:如果夫妻双方在年底前结婚,并且收入存在差异,可能允许享受显著的税收优惠。


婚姻的时间点会直接影响纳税负担,特别的税收优惠可以通过“Ehegattensplitting 配偶分摊制度”获得。


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6. 补交报税申报


如果之前没有按时递交所有税务申报表,可以追溯 4 年内的申报(前提是你本来就没有报税义务),即:如果现在递交 2020 年的税务申报,可以拿到一笔可观的退税。


Taxfix提示:根据统计,平均每个纳税人通过报税可以获得 1095 欧元的退税


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7. 专业支持


如果你想使用所有节税建议,但没有时间或不确定如何操作,可以寻求税务师或报税软件的帮助。


优点:如果由税务师协助报税,向税务局提交申报的截止日期将延长至 2025 年 6 月 2 日。


来源:德媒

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