证监会严监管不停歇！有不完全统计显示，上周就有7家A股上市公司公告公司或相关方被立案，而仅11月1日当天就有京山轻机、智动力、ST锦港、天新药业在内的4家上市公司或相关方被立案调查。
01
题材“牛股”遭证监会立案
首先是近期较为火爆的题材“牛股”京山轻机。11月1日晚间，京山轻机公告，公司于11月1日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因公司控股子公司深圳市慧大成智能科技有限公司（以下简称慧大成）虚增利润，公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司立案。
由于搭上了钙钛矿电池、机器人等热门题材，京山轻机这波反弹先于大盘企稳，从8月28日至10月31日公司股价累计涨幅超73%。截至2024年9月30日，该股最新股东户数为10.12万户。
而当11月1日众多高位题材股纷纷跳水闪崩之际，京山轻机也未能幸免，股价收盘跌停，封单1.2万手，成交金额13.62亿元。
京山轻机表示，公司《2021年年度报告》对慧大成的风险事项进行了充分计提。本次立案调查不会对公司生产、经营和管理造成重大不利影响。
02
肇事者已被判刑
回溯事件始末，2018年公司通过增资入股并受让原股东部分股权后而持有慧大成51%股权使慧大成成为公司的控股子公司，纳入合并报表范围。2019年慧大成经营不善，京山轻机在2020年年初立即派驻公司总经理、财务总监等管理人员深度介入慧大成运营，发现其财务状况异常、原股东罗月雄和王建平涉嫌合同诈骗，故于2021年向公安机关主动报案。
公安机关调查的结果显示，2016年至2018年慧大成存在虚增收入和利润的情形，罗月雄、王建平因涉嫌合同诈骗被公安机关逮捕，该案件被检察院作为公诉机关起诉至法院。
2023年11月，湖北省京山市人民法院作出刑事判决，判决罗月雄、王建平犯合同诈骗罪。二人不服一审判决上诉至湖北省荆门市中级人民法院，在2024年5月的终审判决中，罗月雄、王建平仍旧被判决犯合同诈骗罪。
慧大成成立于2014年12月30日，经营范围主要包括工业智能化测量仪器、机器人视觉系统、系统集成产品、自动化和智能化系统等。
京山轻机在公告中表示，公司已于2022年1月29日对相关年度财务报表进行会计差错更正及追溯调整，并聘请会计师事务所出具了相关审计报告，已将与慧大成相关的会计差错事项进行了调整，公司《2021年年度报告》对慧大成的风险事项进行了充分计提。
而正是因上述的财报差错更正事项，深交所在2022年2月23日还向京山轻机下发了监管函。
尽管公司面临立案调查，但是京山轻机方面表示，这一立案调查并不会对公司的生产、经营以及管理等关键环节造成重大的不利影响。此次的会计差错调整，主要是针对慧大成历史财务情况的回溯梳理，与公司的主营业务，即光伏装备业务和包装装备业务的正常经营并无瓜葛，并不会干扰到这两大核心业务的正常运转。
此前公布的三季报显示，京山轻机前三季度实现营业收入66.59亿元，同比增长34.43%；归母净利润4.33亿元，同比增长45.08%。其中，公司第三季度归母净利润1.63亿元，同比增长200.74%。
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智动力：实控人夫妇被立案
同日晚间还有上市公司公告被证监会立案。11月1日，智动力发布公告，公司实际控制人兼董事长吴加维、实际控制人兼董事陈奕纯、董事兼副总经理陈丹华于2024年11月1日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对吴加维、陈奕纯立案；因涉嫌违反限制性规定转让公司股票，中国证监会决定对陈丹华立案。
公开信息显示，智动力是一家为智能手机、平板电脑、智能穿戴、智能家居等中高端消费电子产品及新能源汽车提供精密器件平台型一体化解决方案的公司。
据智动力2024年三季度报告披露，董事长吴加维和董事陈奕纯为夫妻关系，报告期内，吴加维、陈奕纯为公司第一及第二大股东，持股比例分别为18.03%、15.44%。
智动力表示，在立案调查期间，三人将积极配合中国证监会的相关工作。目前公司生产经营情况正常，该事项不会对公司日常经营活动产生重大影响。
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锦州港：收两份立案告知书
而ST锦港则公告同时收到了两份立案告知书。ST锦港发布公告称，公司收到中国证监会出具的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对公司立案。
该公司表示，立案调查期间，将积极配合中国证监会的调查工作，并严格按照监管要求履行信息披露义务。
同时，ST锦港还披露，股东西藏海涵交通发展有限公司、西藏天圣交通发展投资有限公司收到中国证监会的《立案告知书》。因涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对前述股东立案。
此外，证监会还对ST锦港下发了《行政处罚决定书》。
证监会指出，锦州港为了做大收入和利润、满足银行贷款需求，与7家公司开展无商业实质的贸易业务。2018年至2021年，锦州港与上述7家公司开展贸易业务虚增营业收入、营业成本和利润总额，导致2018年至2021年年度报告虚假记载。
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天新药业：董事长被留置
天新药业11月1日晚发布公告称，公司近日收到东宁市监察委员会签发的关于公司实际控制人、董事长许江南被留置、立案调查的通知书。截至公告披露日，天新药业未被要求协助调查。
天新药业强调，公司尚未知悉上述事项的进展及结论，将持续关注上述事项的后续情况，并严格按照有关法律、法规和规范性文件的规定及时履行信息披露义务并提示相关风险。
10月29日公布的2024年三季报显示，天新药业受益于二季度开始的维生素价格大涨，天新药业前三季营收16.14亿元，同比增长8.49%，净利润4.94亿元，同比增长19.76%。其中第三季度营收5.47亿元，同比增长49.12%；净利润1.49亿元，同比增长80.01%。
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证监会严监管保护投资者信心
年内，证监会一直强调“长牙带刺”的监管理念以及严监严管的执行力度。
此前，证监会曾发布了《2024年上半年证监会行政执法情况综述》，信息披露违法行为正是执法重点。
数据显示，证监会共查办相关案件192件、同比增长25%，共处罚责任主体283人（家）次、同比增长约33%，罚没金额47亿余元、同比增长约6倍，刑事移送230人（家）次、同比增长238%。
广东环宇京茂律师事务所徐越惠律师表示，信息披露是资本市场健康有序运行的基础，是投资者作出价值判断和投资决策的前提。证监会对信披违规严监严管有利于规范上市公司的合法运营，保障股价的真实性，净化证券市场中部分上市公司的违规现象，保障投资者的知情权，让投资者更好地进行投资，以合理的价格购买真实的股价，保护投资者的投资信心。
仅供投资者参考，不构成投资建议
