眼看新一年的报税季即将到来，这意味着是时候提前了解可以申请的税收减免和抵免了，能帮助你省下不少钱~
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过去的一年对加拿大人来说充满挑战，生活成本飙升和通货膨胀给大家增加了不少经济压力。因此，如果您希望在税务上节约更多钱，必须尽可能降低应税收入并减少需要支付给政府的税款。
税收抵免与减免的区别
简单来说，减免（Deductions）降低了应税收入，而抵免（Credits）则减少了需要缴纳的税款。
税务专家Yannick Lemay指出：“加拿大的税收抵免和减免有很多，总共有超过400种。”他建议加拿大人尽早开始准备报税工作，“即便现在就开始准备文件也不算太早。”
报税重要日期
2025年4月30日：普通纳税人的报税截止日期
2025年6月15日：自雇人士的报税截止日期
可申请的税收抵免/减免
退休储蓄计划（RRSP contributions）
退休储蓄计划（RRSP）供款可以减少净收入，从而降低应税金额。2024税年的RRSP供款截止日期是2025年3月3日。
搬家费用（Moving Expenses）
如果你因工作或学业需要搬家超过40公里，可能有资格申请搬家费用作为税收减免。
居家办公或自雇（Work from home or self-employment）
如果雇员因工作需要在家办公，可能可以申请居家办公费用的减免。加拿大政府网站提供了计算符合条件费用的方法。
儿童看护费用（Childcare expenses）
符合条件的人士可以申请日托、夏令营和保姆等看护费用的减免。
加拿大儿童福利金（CCB）
CCB是一项免税的月度支付，用于帮助抚养18岁以下的孩子。申请者需要每年按时报税，即便没有收入也要申报。
首次购房者税额（Homebuyers’ amount）
首次购房者或有残疾的购房者可申请$10,000的税收抵免。
学费抵税（Tuition Tax Credit）
16岁以上在高等教育机构（非高中）学习的学生可以申请学费抵税。学费需要超过$100，并需提供学校开具的官方税务收据。
家庭装修抵税（Multigeneral home renovation tax credit）
此项新税收抵免适用于2023税年，最高可退还装修费用的15%，最多$7,500，该费用需用于为老年人或残疾亲属创建独居单元房。
慈善捐款
所有向符合条件的慈善机构的捐款都可以申请税收减免，但需要保存捐款收据。
医疗费用
牙科检查、为乳糜泻患者购买的无麸质食品等医疗费用可作为税收抵免。
加拿大打工人福利（CWB）
CWB为低收入劳动者及其家庭提供经济支持。单身纳税人最高可获得$1,518，家庭最高可获得$2,616。
省级和地区性福利
除了联邦福利外，各省和地区也有一套自己的税收抵免和减免，可以进一步减少您的税收负担或增加退税金额。
现在就开始准备文件，为报税季做好准备吧！
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