（一）战争问题。
战争有可能迅速解决，但也可能拖长，我们准备至少打一年。
朝鲜方面也应作长期打算，并仍应以自力更生为主，争取外援为辅。
敌人有可能要求停战，我们认为必须敌人承认撤出朝鲜，而首先撤至三八线以南，才能谈判停战。
最好我们不仅拿下平壤，而且拿下汉城，主要是消灭敌人，首先是全歼伪军，对促进美帝撤兵会更有力量。
美帝如承认撤兵，联合国有可能在同意中苏参加的条件下，主张全朝鲜人民在联合国监督下，选举自己的政府。
但美帝和蒋介石一样，诺言、协定都不可靠，故应从最坏方面着想。
（二）政策问题。
政策对不对将影响一切关系。
第一，对敌关系。
在战场上是要坚决消灭敌人的，但敌人一经放下武器，便应宽待俘虏，有时还须释放几个军官，以利瓦解敌人。
第二，对人民关系。
应争取一切可以争取的人，以孤立少数敌人。
动员人力物力，不要使其枯竭，不要使人民不满，要救济被难人民。
对各民主党派要团结和教育他们。
凡带群众性的团体及其行动，即使是受敌欺骗，对敌动摇，也要争取和改造他们，只对那罪大恶极的投敌分子才应严惩。
在这里，防“左”也防右，而且要反复多次。
第三，对友关系。
军队相互间、中朝两军间，均应注意团结。
我们要求中国人民志愿军要拥护朝鲜劳动党，拥护金首相，拥护朝鲜人民政府，爱护朝鲜人民军，要搞好双方关系。
中国人民志愿军一般纪律是好的，但最近仍查出有十多件破坏纪律的事，前方已决心严办，并向当地人民认错。
（金日成说：中国志愿军的纪律是最好的。）
第四，上下关系。
党内军中，均应有民主，在民主讨论民主批评基础上的集中，是最有力的。
（三）领导问题。
你们现在比从前是更强了，不是弱了。
当你们越过三八线直向大邱进攻不计后方空虚的时候，你们是最弱了。
现在你们既懂得胜利又懂得失败，有了经验，你们就更强了。
（四）统一指挥问题。
中朝双方决定：成立不对外公开的中国人民志愿军和朝鲜人民军联合司令部，以统一指挥两国军队作战和前线的一切活动；联合司令部下属两个机构，即中国人民志愿军司令部和朝鲜人民军参谋部，合驻一处办公；以彭德怀为司令员兼政治委员，朝方金雄为副司令员、朴一禹为副政治委员。
这次谈话，后由周恩来整理经毛泽东审定，于十二月四日夜以中共中央名义通报给彭德怀。
