随着人口老龄化问题的日益严峻，养老问题成为了社会关注的焦点。
为了增加居民养老收入来源，提高退休后的生活水平，国家推出了个人养老金制度。
一、个人养老金初启成果
制度于2022年11月25日正式启动，在北京、上海、广州等36个城市或地区先行试点，并于2024年12月15日起全面实施。
个人养老金制度是一种政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。
它允许个人在特定账户内存入一笔钱，每年不超过12000元的额度购买相关金融产品，退休后领取，作为基本养老保险的补充。
根据最新数据，个人养老金开户人数已突破7000万户。
在试点阶段，开户人数从最初的几百万迅速增长至数千万。
不过，有趣的是，虽然开户人数众多，但实际缴存人数比例并不高。
据数据显示，缴存人数仅占开户人数的22%左右，人均缴存金额也远低于缴存上限（1.2万元/年）。
很多人在参与个人养老金投资时，有犹豫，也有困惑。
这到底是怎么回事呢？
二、个人养老金制度具体是怎么运作的？
首先，我们需要开立一个个人养老金账户。
这个账户就像是一个专门的“养老钱袋子”，我们可以往里面存钱，也可以选择购买一些金融产品来让这些钱增值。
至2024年11月25日，个人养老金产品数量已达836只。
不过，数据显示，并不是所有人都愿意积极参与个人养老金制度。
背后的原因，有三点。
三、实际缴存人数比低的原因
1、税收优惠力度有限
个人养老金的税收优惠政策虽有一定体现，但相比其他金融产品，优惠程度并不高。
例如，在一些发达国家，个人养老金的税收优惠力度较大，能切实减轻个人负担。
而我国个人养老金税收优惠力度相对较小，对个人所得税的减免额度有限。
以一位月收入万元的普通职工为例，在扣除个人养老金缴费后，每月所减免的税额可能只有几十元，这对于个人而言，吸引力不大。
2、投资收益不确定
个人养老金投资渠道虽然多样，但这些投资渠道的收益受市场波动影响较大。
例如，在股票市场不稳定时，个人养老金的投资收益可能大幅波动。
以某养老基金为例，其投资收益在某些年份可能高达 10% 以上，但在市场波动较大时，收益可能为负。
这种不确定性，让民众对个人养老金的投资信心不足。
3、领取条件严格
个人养老金领取有条件，一般要求达到一定年龄且缴费满一定年限。
例如，男性需年满 60 岁，女性需年满 55 岁，且缴费满 15 年以上。
这使一些人因各种原因无法满足领取条件。
如，一些灵活就业人员由于工作不稳定，无法按时缴纳养老金，导致缴费年限不足。
四、普通人到底该不该买个人养老金
为了方便理解， 有人专门制作了一个年收入和个人应纳税额的关系：
从上图可以得知，税前年收入得超过106.8万，才能享受到5400元的税收优惠。
对于大多数人来说，这简直是天方夜谭。
也就是说，对于高收入人群，个人养老金制度有锦上添花之用，对于低收入人群，用处没有那么大。
而且，如果你有幸成为那少数的高收入者，缴纳个人养老金时省下的税，在提取时还得再交3%的所得税。
对于那些本就只缴纳3%个税的打工人来说，这就是“左手进右手出”的游戏，毫无意义。
再来看一组数据：我国七成以上的人无需缴纳个税，近两成人适用3%的税率。
这意味着，只有大约10%的税前年收入超过9.6万的人群，才可能真正从个人养老金制度中尝到甜头。
换句话说，90%的人在这场“养老金盛宴”中，只是旁观者。
个人养老金制度，本应是全民共享的福利，现在却成了少数高收入者的“专享”。
对于低收入者来说，他们更关心的是如何提高自己的收入，而不是如何规划几十年后的养老金。
当然，个人养老金制度也有其积极的一面，比如为金融市场注入活力，为未来的养老提供更多选择。
但问题是，这些好处是否真正惠及了广大民众？
在参与之前，请三思而后行，确保自己的养老计划真正符合自己的需求。
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