近年来，随着社平工资的不断提高，社保缴费钱数也在不断提升。根据江苏省发布的2024年度社保缴费基数上下限数据来看，今年的养老保险最低缴费也是975.8元，一年总共需要缴纳11709.6元。如果这种情况下参保，20年后能领多少养老金呢？
退休养老金是怎样计算的？
参加养老保险产生的养老金主要是由基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
①基础养老金计算公式：
江苏省今年的缴费基数上下限是4879元至24396元，对应的是60%~300%的缴费档次。按照平均缴费指数的计算公式，对应平均缴费指数是0.6~3。如果我们一年缴纳11709.6元，实际上平均缴费指数就是0.6。
按照基础养老金计算公式，缴费20年，可以领取16%的退休上年度社会平均工资。
江苏省目前还没有使用全口径退休上年度社平工资，使用的是养老金计发基数，去年就达到了8613元。不过，随着时间的推移，还是会要并轨到全口径社平工资的。
20年后的社平工资是多少呢？假设能够达到1.5万元，这样基础养老金每月就可以领取2400元。
②个人账户养老金计算公式：
养老保险个人账户的余额是按照缴费基数的8%每月记入的。比如说按照4879元基数缴费，每月个人账户能够积累390.32元，一年是4683.84元。
但是如果按照最低基数连续缴费20年，20年的缴费基数都会根据社平工资变化而变。
养老保险个人账户的记账利率变化也是一个复杂的问题。今年记账利率是2.62%，去年是3.97%。2016~2022年却始终高达6%~8%以上。记账利率也是考虑到了社会平均工资的增长率。
综合以上情况来看，我们假设未来的社平工资是1.5万元，60%档次是9000元，一年个人账户能够积累8640元。20年的余额按照其20倍计算， 即17.28万元。
个人账户计发月数是多少呢？目前常用的是50岁195个月，55岁170个月，60岁139个月。有关计发月数计算的基础是2000年的城镇人均预期寿命75.21岁，个人账户记账利率4%，且不考虑养老金增长。
随着时间的推移，个人账户计发月数肯定也会变化。特别是十四五规划已经提出了修订计发月数制度。但是，我们同时又要实施渐进式延迟退休，由于退休年龄越晚，计发月数越小。因此我们还是使用139个月计算，这样每月个人账户养老金为1243元。
这样两部分养老金相加，每月待遇是3643元。这样一年能够有4.37万元左右的养老金收入，相对于现在的缴费还是很划算的。
除了基本养老金以外，我们的养老保险产生的待遇，可不仅仅是退休计算出来的这两部分养老金。参加养老保险我们还可以享受到病残津贴、养老金按规定进行调整、丧葬补助金和抚恤金、个人账户余额可继承等待遇。
所以说，参加养老保险是一份非常全面的保障，有条件的话还是一定要参加的，这是最适合养老的一种保障。
