首页 时事 民生 政务 教育 文化 科技 财富 体娱 健康 情感
更多
旅行 百科 职场 楼市 企业 乐活 学术 汽车 时尚 创业 美食 幽默 美体 文摘

重磅！CRA公布2025年12大新规+福利！增加牛奶金、TFSA！影响每个打工人

文摘   2024-11-23 22:32   加拿大  

-----AD-----


来源：超级生活    微信：superlifeca
加拿大税务局 (CRA) 11月15日公布了 2025 年的报税最新数据，包括提高五大收入税级、CPP扣款、EI扣款、RRSP 和 TFSA 供款限额等，将影响每一个打工人明年到手的税后收入。
一、通胀调整系数：2.7%
每年，大多数个人所得税和福利金额都与通胀律挂钩。加拿大税务局宣布，用于对 2025 年税级和金额进行指数化的通胀率将为 2.7%。
而去年，这一数字为 4.7%，因为当时的通胀指数比现在要高得多。
税级门槛和各种与不可退还抵免额（non-refundable credits）相关的金额的增加将于 2025 年 1 月 1 日生效。
而某些福利（包括 GST/HST 抵免额和加拿大儿童福利金）的金额增加将于 2025 年 7 月 1 日生效，与这些福利金支付计划年度的开始时间一致。
二、2025 年税阶
到 2025 年，所有联邦个人所得税五个等级都已使用 2.7% 的通胀率与税率挂钩。
新的 2025 年联邦个人税五大税阶为：
1、0-$57,375 加元的税率：15%；
2、$ 57,375 - 114,750 加元: 20.5%；
3、$114,750 - 177,882 加元：26%；
4、$177,882 -253,414 加元: 29%;
5、超过253,414 加元：33%。
加拿大的个人税分两部分，除了联邦个人税还有省级个人税，  每个省也有自己的一套省级税级，其中大部分也将与通胀挂钩，但使用省级各自的指数化因子。

-----AD-----


三、个人收入免税额：$16,129 元
基本个人金额 (BPA) 是无需缴纳任何联邦税即可获得的收入金额。早在 2019 年，联邦政府就宣布每年增加 BPA，直到 2023 年达到 15,000 元，此后将与通货膨胀挂钩。
因此，到 2025 年，增加的 BPA 将为 16,129 元，这意味着在 2025 年，个人收入低于16,129 元，无需缴纳任何联邦所得税。
对于收入超过此金额的纳税人，通过将最低联邦个人所得税税率（15%） 来计算的，所以，16,129 元可以节省 2,419 元的15%所得税。
但高收入者无法获得全额、增加的 BPA，因为需要进行收入测试。对于净收入超过 177,882 元（2025 年第四级税阶的最低值）的纳税人，BPA 的增强额会以直线方式逐渐减少，直到纳税人的收入超过 253,414 元（2025 年最高税阶的门槛）时才完全取消。
因此，处于最高税阶的纳税人虽然失去了增强额，但仍将获得与通货膨胀挂钩的“旧”BPA，即 2025 年的BPA 为 14,538 元。
四、CPP退休金扣钱
2025 年，雇员和雇主的加拿大退休金计划 (CPP) 缴费率将保持在 5.95%，但“年度最高退休金收入”（YMPE，也称为“第一笔收入上限”）将增加到 71,300 加元，而基本免税额仍为 3,500 加元。
这一增幅是根据 CPP 立法计算得出的，并考虑到了加拿大平均周薪的增长。
这意味着 2025 年雇员和雇主部分的最高 CPP 缴款额将分别为 4,034.10 加元。
自雇人士的 CPP 缴费率保持在 11.9%，最高缴款额将增加到 8,068.20 加元。
但是，您要记得，从今年 (2024 年) 开始，引入了第二个 CPP 缴费率和收入上限，称为“年度额外最高可领养老金收入”(YAMPE)。它只影响收入高于第一个收入上限的打工人。
第二个收入上限的水平基于第一个收入上限的值。对于 2025 年，第二个收入上限将设定为比第一个收入上限高 14% 的数额。因此，对于 2025 年，71,300 加元至 81,200 加元之间的可领养老金收入将按雇员和雇主 4% 的费率缴纳“第二笔 CPP 缴款”(CPP2)，每人最高缴款额为 396 加元。
而2025 年自雇人士 CPP2 缴费率将为 8%，自雇人士最高缴款额为 792 加元。
五、EI扣钱
就业保险 (EI) 保费也在上涨，雇员缴费率为 1.64%（魁北克为 1.31%），最高缴费率为 1,077.48 加元（魁北克为 860.67 加元），2025 年最高可保收入为 65,700 加元。

六、RRSP退休账户
2025 年注册退休储蓄计划 (RRSP) 的最高限额为 32,490 元，高于 2024 年的 31,560 元。
当然，2025 年您可以向 RRSP 缴纳的金额限制为您 2024 年所得收入的 18%，其中包括（自）雇收入和租金收入，最高可达 RRSP 的金额限额 32,490 元，加上 2024 年起任何未使用的 RRSP 缴纳空间，但须遵守任何养老金调整。
七、TFSA免税账户
2025 年个人免税储蓄账户 (TFSA) 的供款额为7000元，与2024年持平。
TFSA账户是前保守党哈珀政府推出，为中产阶级投资推出一个新的免税渠道，到2025年，TFSA最高供款额已经突破10万加元。
八、养老金OAS
如果您领取老年金，2025 年的 OAS 还款门槛将设定为 93,454 元，这意味着如果您的应税收入高于此金额，您的 OAS 将在 2025 年减少。
九、牛奶金
加拿大儿童福利金从2025年7月1日起开始增加。
6岁以下儿童最高金额将增加至7,997加元，比2024年增加210加元。
6岁至17岁孩子的最高金额将增加至6,748加元，比2024年增加170加元。
CBB与家庭收入挂钩，领取最高牛奶金的家庭收入门槛在2025年的门槛为37,487加元。
十、GST退税福利
联邦政府的GST退税福利金额也有所提升，成年人最高提高至$349加元，儿童提高至184加元。
十一、加拿大工人福利CWB
CRA表示，加拿大工人福利CWB的标准和金额均提高，家庭每年最高可以领取2813加元的CWB福利。
十二、基本利率
最后，2025 年第一季度的规定利率将降至 4%。这是“基本利率”（base rate,），适用于员工和股东的应税福利、低息贷款和其他关联方交易。
退税利率比“基本利率”高出两个百分点，这意味着如果加拿大税务局欠你钱，从 2025 年 1 月 1 日起，利率将为 6%。
但是，如果您欠CRA的钱，加拿大税务局收取的利率将比基准利率高出整整四个百分点。
这意味着，到 2025 年 1 月 1 日，税务债务、罚款、分期付款不足、未付所得税、CPP 供款和 EI 保费的利率将达到 8%。
文章来源：
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/individuals/frequently-asked-questions-individuals/adjustment-personal-income-tax-benefit-amounts.html
https://financialpost.com/personal-finance/taxes/2025-cra-tax-brackets-cpp-rrsp-tfsa
https://www.ctvnews.ca/canada/canada-s-new-income-tax-brackets-in-2025-what-you-need-to-know-1.7119910

精彩文章推荐



 http://mp.weixin.qq.com/s?__biz=Mzk0NzUyMTg4OQ==&mid=2247699057&idx=4&sn=ae726b684160b6032d95de935075978d
卡尔加里生活 Life Calgary
为生活在加拿大卡尔加里华人、留学生提供与生活相关的新闻资讯，生活助手，移民故事，房产信息
 最新文章
突然来个大的~卡尔加里周六降雪量创当天纪录，冷空气还将持续肆虐，未来一段时间不太好受。。
重磅！CTExcel六周年庆典x黑五强势来袭，多重优惠大放送！
前加拿大总理哈珀来阿尔伯塔“免费打工”！管理1600亿养老金引激烈争议。。
傻眼！加拿大妹子Canadian Tire花$200买圣诞树！打开一看只有半棵！网友却笑喷
加拿大缩水通胀太猛！超市薯片惊现“一包空气”！网友“这算啥，看看我买的”
CIBC：多条隐藏线索指向，央行下月大幅降息50基点，尽管特鲁多狂发福利
仅19岁！华裔女学霸名校毕业还当选美国市议员
加拿大安全情报局招聘：平均年薪10万刀，还招IT专业应届毕业生
难以置信！加拿大竟然也有假货？揭秘医美行业的水深内幕，擦亮眼睛选专业！
涨！卡尔加里市政新财政预算出炉，房产税、水费各种上涨，公寓房主“最受伤”！
炸了！加拿大查获10,000份伪造录取通知书，80%是印度留学生
华人注意！加拿大政府发布警告：这些热门旅游地，千万不要去！
房主气昏！加拿大女律师盗用700w挥霍，孩子10w上私校，9.5w请保姆
收藏！小家庭去Costco省钱指南：专家推荐这几类高性价比商品，有些千万别买！
嗨翻了！特鲁多带家人看Taylor Swift演唱会，现场大跳热舞
事关川普！美国两大顶级富豪 再度在X上隔空“交火”
惊了！卡尔加里往返北京机票只要$1100多？这仿佛“梦”回5年前了。。
窝家别出门！25cm疯狂雪暴袭卡城，一夜醒来又被埋！气温暴降二十度！
突发！美国大规模遣返黑户华人！直接没收手机等、直接包机，打包退回国内！申诉都没机会
重磅！CRA公布2025年12大新规+福利！增加牛奶金、TFSA！影响每个打工人
福利第二波！特鲁多刚刚宣布为16万学生提供免费餐，每家省$800
毒杀14位朋友的“氰化物小姐”…作案动机曝光！
历史上第2次！Lotto Max头奖达7500万加元！没人中的话将飙至8000万！
天冷路滑！卡城进入交通事故高发期，这些车祸“潜规则”好多人都不知道
阿省发布最新财报预估今年$46亿盈余！连续四年财政飙红，阿尔伯塔成全国“首富”！
赚翻！加拿大这幅画在摊档只卖50元，几个月后拍出$290,000
有人祈祷有人哭，老人孩子乘务员全吐了！华人亲历中加航班遭遇炸弹气旋，降落三次不成功！
又发钱了！特鲁多宣布下月起至春节免GST！餐馆吃饭全免税！还每人发$250
超级病毒席卷加拿大！大批华人中招连咳数月、还带血！全球感染者激增，小孩青少年成传播重灾区
全加拿大通缉！25岁印度裔货柜车司机100km/h闯停牌，撞死母女2人逃逸
卡城公交严重亏损, 向市政索要$3,300万 ! 40%搭乘者都是低收入，免票补贴成无底洞～～
卡城知名建商冬季促销！东南新区全新双拼/孖屋期房，1520尺4卧3.5卫，带合法分租地下室及独立双车库，仅$66.2万！
注意收钱！本周加拿大有一笔福利金发放！邮局正常派送支票
紧急提醒！机场宣布“加强安检”！加航：至少提前四小时出发！否则恐误机！
加拿大 IKEA 宜家假日大餐来啦！$29.99大鱼大肉任吃！门票已经开抢
炸弹气旋飓风袭击加拿大！15w人大停电！飓风还将伴随暴雪一起来袭！
加拿大女房主惊呆！狗保姆竟在她家拍辣眼睛视频！邻居的床也遭殃
受CanadaPost罢工影响，加拿大85000本护照延迟发放！Service Canada发最新通知：全部暂停办理邮寄
阿省即将宣布保险大改革：不让诉讼，明年汽车保费要大涨！这回真成全国最高～～
挨家吃？这么多卡尔加里餐厅进入加拿大Top 100？！卡城美食选择越来越多了！
印度人不来了！印媒狂批特鲁多新政：印度留学生数骤降85%！当地中介叫苦连天！转去其他国家！
加拿大19岁印度女孩沃尔玛烤箱惨死案：警方公布调查结果，无疑点
喜疯！加拿大餐馆亚裔女老板带领员工发横财，8人喜中$100万大奖
特朗普证实：打算动用军队大规模驱逐非法移民！加拿大慌了！“不要赶到北面”
大量细节！中国光头男连环强X四女 下药迷昏 组摄影大群骗无辜女孩
知名巨头，启动1.7万人裁员！首批公布
寒冬大雪一夜杀到，全城交通大乱套！卡城一天发生220起车祸！ 本周还有两场大雪～～
卡尔加里男子气昏！餐馆强加20%小费，自己又付20%！华人也爆“被强收小费还被骂”
特鲁多反思移民政策：承认动作慢，痛批“害群之马”钻空子！保守党誓言“修复加拿大梦”
离谱！带租客房子买卖难：房东威胁扔东西，租客弄满屋子大小便，经纪也打起来了
 分类
时事
民生
政务
教育
文化
科技
财富
体娱
健康
情感
旅行
百科
职场
楼市
企业
乐活
学术
汽车
时尚
创业
美食
幽默
美体
文摘
 原创标签
时事 社会 财经 军事 教育 体育 科技 汽车 科学 房产 搞笑 综艺 明星 音乐 动漫 游戏 时尚 健康 旅游 美食 生活 摄影 宠物 职场 育儿 情感 小说 曲艺 文化 历史 三农 文学 娱乐 电影 视频 图片 新闻 宗教 电视剧 纪录片 广告创意 壁纸头像 心灵鸡汤 星座命理 教育培训 艺术文化 金融财经 健康医疗 美妆时尚 餐饮美食 母婴育儿 社会新闻 工业农业 时事政治 星座占卜 幽默笑话 独立短篇 连载作品 文化历史 科技互联网
 发布位置
广东 北京 山东 江苏 河南 浙江 山西 福建 河北 上海 四川 陕西 湖南 安徽 湖北 内蒙古 江西 云南 广西 甘肃 辽宁 黑龙江 贵州 新疆 重庆 吉林 天津 海南 青海 宁夏 西藏 香港 澳门 台湾 美国 加拿大 澳大利亚 日本 新加坡 英国 西班牙 新西兰 韩国 泰国 法国 德国 意大利 缅甸 菲律宾 马来西亚 越南 荷兰 柬埔寨 俄罗斯 巴西 智利 卢森堡 芬兰 瑞典 比利时 瑞士 土耳其 斐济 挪威 朝鲜 尼日利亚 阿根廷 匈牙利 爱尔兰 印度 老挝 葡萄牙 乌克兰 印度尼西亚 哈萨克斯坦 塔吉克斯坦 希腊 南非 蒙古 奥地利 肯尼亚 加纳 丹麦 津巴布韦 埃及 坦桑尼亚 捷克 阿联酋 安哥拉