尊敬的进出口企业财务负责人:
因电子税务局全面更新,和以前申报完全不一样,为了让财务人员尽快熟悉新版软件退税操作流程 为了提升出口退税企业财务人员对出口退税的把控能力,帮助企业规避风险,我公司将于2024年11月21-22日(周四、五)在南宁维也纳酒店(南宁火车站明秀路地铁站店) 对各进出口企业进行相关培训,详细讲解出口退税政策调整及改革的具体内容以及应对方法,重点解决出口企业在通关、收付汇、退税全链条遇到的疑难问题,让企业通过学习回避税收风险,顺利进行操作(文章末尾有报名方式),现将有关事项通知如下:
一、培训内容:
11月21日:出口退税的最新政策、新版出口退税实务操作、账务处理、风险防范。
(一)2024年最新出口退税相关政策
1、12月1日开始部分商品退税率取消及降低对出口企业影响及注意事项(独家讲解)
2、出口退税申报期限的重大变化以及出台背景(独家讲解)
3、2022年国税9号公告最新内容及解析(独家讲解)
4、出口退税前期准备工作与申报流程介绍
5、2024年最新出口企业备案单证要求以及风险防范(独家讲解)
6、出口企业分类管理以及对企业影响
7、出口企业发票认证抵扣退税的正确操作和注意事项
8、生产企业外购商品出口退税相关政策讲解
9、国家税务总局对出口收汇的时间要求及注意事项
10、出口无法收汇的风险及帐务处理
11、外贸企业遇到函调的正确处理方式(参与国税函调系统核心开发)
12、海关特殊监管区出口退税政策
13、2024年最新版电子税局操作流程
(二)新版出口退税操作流程:
1、一台电脑安装多家企业的具体操作(对代理公司和兼职人员提供很大便利)
2、出口企业资格备案、变更、撤消如何申报录入
3、生产企业免抵退出口申报流程精讲;
4、外贸企业免退税出口申报流程精讲;
5、生产企业进料加工核销申报流程;
6、正式申报后如何查询国税审核进度以及审批事项
7、数据已经正式申报了,发现错误了,如何重新申报?
8、出口企业发票认证抵扣退税的正确操作和注意事项;
9、报关成交方式FOB、CIF、C&F、EXW如何申报出口退税
10、出口企业增值税纳税表填写规范
11、生产企业如何批量生成出口退税申报数据,极大提供工作效率和质量(全国独家技术)
12、外贸企业如何智能配单自动生成出口和进货数据,避免手工录入错误(全国独家技术)
13、如何导出最近三年进出口报关单数据及查询出口未申报数据;
14、外贸企业无进货发票信息问题解决方案;
15、如何正确开具出口发票,如何自动生成出口发票数据;
16、多税率、多税种商品码如何正确填写海关商品码对应表实务操作讲解;如何正确利用国际HS编码系统查看出口货物适用退税率;
17、什么情况下进行冲减及在申报系统中如何录入?
18、一张报关单下有多条商品怎么录入申报?(一对多、多对一)
19、外贸企业本月的报关单上的数量与增值税发票的数量不等如何录入?
20、生产企业不得免抵和抵扣税额及正常的进项税额转出如何填报?
21、退运证明如何录入,提供哪些资料?
22、如何进行出口信息查询及无电子信息申报录入?
23、出口非自产货物、已使用设备的申报;
24、生产、外贸企业审核疑点解析及风险防范。
(三)出口退税账务处理与计算
1、出口企业退税计算,运费、保费、佣金、报关费等费用的账务处理及案例解析
2、生产企业增值税报表与汇总表的关系,汇总表出现差额的常见原因及处理方法
3、出口企业会计科目的设置、退税计算、账务处理
4、退税率调整企业如何开具出口发票和纳税表填写注意事项
5、纳税申报表填报注意事项,常见问题及解决方法
6、样品出口常见三种处理方式
7、退运及免税业务的办理及帐务处理,如何计算转出进项税
8、国际贸易中常见的三种成交方式风险、会计处理
9、非FOB价如何换算为FOB价
10、视同内销业务账务处理,怎样准确计提销项税 (退税率为0) (独家讲解)
11月22日:外汇监管、电子口岸与海关单一窗口、税收筹划、离岸公司。
(四)外汇管理实务操作
1、外汇管理最新政策解析和趋势分析
2、在新政策下,外管局如何监管企业的进出口和收付汇业务
3、外管局对企业外汇管理如何分类,各类别对企业外汇实务操作有哪些限制要求
4、各监测指标如何计算,监测数据如何进行采集
5、如何利用信贷报告来人为调整监测指标以便达到正常范围,以便规避外管的现场检查
(五)海关单一窗口与跨境电商出口退税
1、海关单一窗口平台介绍
2、海关原产地证办理
3、代理报关委托签约
4、跨境电商介绍及常见模式
5、跨境电商平台收款方式
6、跨境电商出口常见贸易方式
7、跨境电商账务处理
8、跨境电商出口常见问题
(六)出口退税风险指标与税收筹划
1、生产企业税负计算以及国税局指标预警范围(全国独家讲解)
2、出口企业无运费发票监控预警(全国独家讲解)
3、企业经营人员变更风险预警(全国独家讲解)
4、外贸企业毛利率风险预警(全国独家讲解)
5、出口销售额与退税额增长异常情况(全国独家讲解)
5、生产与外贸企业那个退税更有利(全国独家讲解)
6、退税率变动对外贸企业影响与对策(全国独家讲解)
7、生产企业进料加工、来料加工、深加工结转税收筹划(全国独家讲解)
8、出口企业骗税案例分析及注意事项(全国独家讲解)
(七)服务贸易项下进出口业务税务处理
1、进出口贸易项下对外支付佣金税务处理要求(全国独家讲解)
2、对外支付研发设计费税务处理要求(全国独家讲解)
3、对外支付专利使用费税务处理要求(全国独家讲解)
4、给国外客户提供模具设计,收取模具费税务处理要求(全国独家讲解)
5、给国外客户提供境外设备维修,收取维修费税务处理要求(全国独家讲解)
6、给国外客户做财务外包服务,收取服务费税务处理要求(全国独家讲解)
(八)离岸公司介绍
1、离岸公司的注册地及税收介绍
2、离岸公司的优点及缺点,实务中如何规避离岸公司的缺点
3、离岸公司在境内如何开立外币账户
4、如何通过离岸公司避税的各种方式(独家讲解)
授课老师:
杨延峰—专业出口退税讲师:杨延峰—专业出口退税讲师:从2002年开始参与出口退税申报、审核、出口货物函调、电子传输、外汇核销、出口退税风险监控预警等相关系统核心开发,负责江西、河南、福建、河北、内蒙古、山西、陕西等多个省出口退税省级集中,多次给各地税务机关以及企业进行出口退税电子化系统培训,是国家税务总局扬州税院的特约讲师,负责编写《免抵退税从入门到精通》、《出口退税政策解析与账务处理》、《出口货物税收函调系统操作手册》等书籍,擅长解决出口企业在实际工作中遇到的各种疑难问题。杨老师累计为上万家进出口企业提供培训和咨询服务,有丰富的理论和实践经验,能结合实际工作举例分析,深入浅出、从而帮助学员达到良好的学习效果。曾为多家进出口企业提供培训和咨询服务,包括中国石化、上海隧道工程、中国煤炭进出口公司、南车集团、正大集团等知名企业。
六、报名方法:
1、电话报名:请拨打010-61943130/15042476221(微信同号)张老师进行报名、
2、微信报名:请加微信好友ckts02报名。