近日，乐山警方披露了一起涉案380亿元地下钱庄案新动向。日前，四川省乐山市中级人民法院对该案作出判决，其中三名被告人因犯非法经营罪、虚开增值税专用发票罪，被依法判处两年六个月至十三年六个月不等的有期徒刑。
该案最早可追溯至2021年，乐山市公安局经侦支队发现乐山某科技公司交易异常。经初查，该团伙通过大量开设“空壳”公司，非法从事资金支付结算活动，单月交易金额达1.38亿元。进一步侦查还发现，犯罪分子借助虚拟币进行非法买卖外汇活动，犯罪分子通过“人民币—USDT—外币”的方式实施跨境资金调拨。
①吉林磐石警方破获涉案21亿元地下钱庄案
该犯罪团伙利用境内账户接收与转移资金、OTC 买卖虚拟币、韩币结算等方式，非法从事外汇兑换业务。
②北京警方破获的涉案 8 亿余元地下钱庄案
北京警方在侦办一起职务侵占案件时发现线索，进而打掉一个通过虚拟币交易实施洗钱犯罪的地下钱庄团伙。
②厦门翔安警方破获的涉案上亿元地下钱庄案
翔安警方在 “净网 2024” 专项行动中，打掉一个利用第四方支付平台+虚拟币的方式为境外犯罪团伙洗钱取现的地下钱庄团伙。
什么是地下钱庄？
地下钱庄从业者来源复杂，有些可能是外贸商人、金融行业从业者、边境线上的普通民众、有组织的犯罪团伙等。但是我国地下钱庄的组织模式多会呈现家族、地缘特征。
家族化特征
人员构成以亲属关系为纽带，常见的有父子、夫妻、兄弟姐妹等直接亲属共同参与经营。例如，在一些案件中，父亲负责钱庄的整体运作和对外联络，儿子则协助管理资金账户和交易操作。除了直系亲属，姑表亲戚、堂亲等旁系亲属之间相互协作的情况也较为普遍。
宗亲特征
改革开放以来，我国的地下钱庄主要集中于东南沿海地带，它们通过高息揽存吸纳民间游资，然后放贷来获取利润。经过多年发展，虽然地下钱庄依然在沿海地区、边境地区、侨乡地区比较集中，但是其犯罪触角已经延伸至全国大部分省市，涉及地区更加广泛。
按照业务类型划分，地下钱庄多分为跨境汇兑型、非法支付结算型和非法借贷型，一般而言，小型地下钱庄可能只从事某单一业务，稍大规模的地下钱庄可能同时几项业务兼具。
跨境汇兑型地下钱庄
非法支付结算型地下钱庄
非法借贷型地下钱庄
主要从事吸收公众存款、借贷拆借、高利转贷、典当、私募基金等非法金融活动，在各地多以标会、台会、互助会等形式出现。
众所周知，地下钱庄非法流出流入资金的规模是巨大的，但是没有准确数字，但是从我国警方侦办的一些特大地下钱庄案件中可见一斑，涉案金额动辄上亿元，多则上百亿、千亿，例如下面这些千亿地下钱庄案：
浙江金华4100亿地下钱庄专案
2014年9月，中国人民银行反洗钱部门发现赵某宜利用数十家境外公司在国内开设的 NRA 账户跨境转移人民币超千亿元，涉及境内外账户多达 850 余个 。该线索被移交到浙江省金华市公安局进行办理，代号“9·16”专案。截至2015年11月，已查明涉案金额高达4100亿元，打掉规模以上买卖外汇犯罪团伙8个，抓获犯罪嫌疑人303人。
黑龙江“9.8”特大系列地下钱庄案
2015年 9月8日，七台河公安部门侦办的地下钱庄案件被列为公安部部督案件，代号“9・8”特大系列地下钱庄专案。该案涉及俄罗斯、新加坡等国家和地区，以及福建、广东、山东等 20 余省区市的 68 个地下钱庄犯罪团伙、300 余家报关行和 1300 余家公司企业，涉案人员达几百人，涉案交易流水上万亿元。
北京1400亿地下钱庄案
浙江1200亿地下钱庄案
2020 年，公安机关与国家外汇管理部门在浙江省集中收网 3 起特大地下钱庄案，侦破涉案地下钱庄团伙 14 个，抓获犯罪嫌疑人上百人，涉案金额超过 1200 亿元。该案是涉及骗购外汇、非法买卖外汇、虚假出口农副纺织产品、虚开增值税发票等复合型犯罪。
地下钱庄成为串联黑灰产的关键连接，成为电信网络诈骗、网赌（跨境网赌）、贪污腐败、走私、贩毒等犯罪活动洗钱的重要通道。
地下钱庄的组织者和参与者越来越专业化，他们熟悉金融业务流程和监管漏洞，具备一定的反侦查意识和能力，能够更加巧妙地规避打击；
从当下的一些大型地下钱庄案可以看出，地下钱庄的经营突破了早期的地域限制，业务范围遍及全国各地，甚至延伸至国外。
近年来，出于业务需求还出现了由不同地下钱庄通过资金拆借，业务组团合作等方式构建的跨市场、跨地区和跨行业的大型地下钱庄经营网络：顶端为几个资金雄厚的大型钱庄，下面是若干小型地下钱庄。
在支付手段上，则通过、第三方/四方支付平台、跑分平台、直播、电商平台、赌博网站、虚拟币等新型支付渠道转移资金。尤其是虚拟币的运用，更加方便犯罪分析隐匿资金交易。地下钱庄团伙通过“人民币—虚拟币—外币”的方式实现资金的跨境转移（专栏的下一篇文章将详细的给大家讲解“地下钱庄+虚拟币”犯罪手法和相关案件的打击思路）。
来源：七星实验室
