在本文中，我们将深入探讨 北京利尔（002392）的TóuZī价值。通过分析该公司的基本面、所属行业状况、公司财务状况、公司估值，我们发现北京利尔具有强大的竞争优势和良好的发展前景。对于TóuZī者而言，北京利尔无疑是一个值得关注的优质TóuZī标的。
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北京利尔基本情况
情况介绍
北京利尔高温材料股份有限公司（股票代码：002392）是一家主要从事钢铁、有Sè、石化、建材、环保等工业用高温材料及冶金炉料辅料的研发设计、配置配套、生产制造、安装施工、使用维护与技术服务为一体的全程在线服务的综合性服务商。公司股票在深圳证券交易所上市。
股本股东分析
截至2023年，公司总股本为11.90亿股。2023年，公司向全体股东每10股派发现金红利0.63元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。前五大客户共销售了19.48亿元，占营业收入的34.49%。
经营能力分析
公司2023年产量为62.86万吨，销量为80.19万吨。公司的营业收入、净利润及净利润率等指标的增速均超过行业平均水平，盈利能力在可比数据中连续保持Lǐng先地位，并且负债率也保持在较低水平。
竞争能力分析
公司作为行业中的龙头企业，在高温材料行业处于引Lǐng地位。近年来，公司依托自身优势，进一步完善产业链优势、提升产线智能化自动化水平、增强成本优势与技术服务能力，整体竞争力优势持续凸显。
发展情景分析
2024年上半年，国内经济产业结构调整对钢铁与耐材行业带来新挑战，行业整体运行趋势偏弱。但公司凭借其行业地位和竞争优势，仍保持了较好的发展态势。
重大事项
2024年9月28日，公司公告了关于回购公司股份的方案，计划使用自有资金或自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，用于实施员工持股计划或股权激励。
公司基本情况小结
北京利尔作为高温材料行业的龙头企业，拥有强大的研发、生产和服务能力，在行业竞争中处于优势地位。公司的经营业绩稳定，盈利能力强，且在面临行业挑战时仍保持良好的发展态势。回购股份的举措显示了公司对自身价值的信心，同时也为员工提供了激励。TóuZī者在考虑TóuZī时，应关注公司的行业地位、经营能力、竞争力和未来发展情景。
所属行业状况分析
所在行业类型
北京利尔是一家专注于高温工业用耐火材料的开发、生产、销售的公司，主要服务于钢铁、有Sè、石化、建材等行业。该公司也是国内钢铁工业用耐火材料整体承包经营模式的先行者，提供从设计到维护的一体化服务。
行业周期性
经济周期
北京利尔的业务与高温工业紧密相关，尤其是钢铁行业，其需求具有明显的周期性。经济波动对耐火材料的需求产生影响，但由于北京利尔的市场份额提升和成本控制，其盈利的周期性波动相对减弱。
生命周期
耐火材料行业作为高温工业的重要支撑，其生命周期与相关高温工业的发展密切相关。目前，随着高温工业的技术进步和产业升级，耐火材料行业仍处于稳定发展阶段。
行业竞争格局
北京利尔在耐火材料行业中处于Lǐng先地位，其主要竞争对手包括瑞泰科技、濮耐股份等。北京利尔的营收和毛利率在行业中整体较高，2021年营业收入达到49.11亿元，位列行业DìYī。
行业发展趋势
北京利尔通过创新服务模式（如整体承包模式）和全产业链布局，推动业绩持续增长。公司也在积Jí拓展新业务，以应对行业波动和市场需求的变化。
行业状况小结
北京利尔作为耐火材料行业的龙头企业，其发展前景与高温工业的兴衰密切相关。公司的创新服务模式和全产业链布局有助于稳定其市场地位和盈利能力。然而，行业需求和原材料价格的波动性，以及市场竞争，仍是影响其TóuZī价值的重要因素。北京利尔的持续增长和稳定盈利能力，将是TóuZī者关注的重点。
公司财务状况分析
偿债能力
2024年三季度，北京利尔的流动资产合计为7,143,738,753.11元，较上年同期的6,676,734,929.11元有所增长，显示出较好的短期偿债能力。
营运能力
2024年前三季度，公司的营业收入为4,988,559,927.16元，比上年同期的4,087,884,733.21元增长了21.13%，表明公司的营运能力有所提升。
盈利能力
2024年前三季度，归属于上市公司股东的净利润为309,812,943.21元，较上年同期的297,381,104.84元略有增长，但增幅较小，为3.05%。
扣除非经常性损益的净利润为289,088,427.59元，比上年同期的274,542,026.10元增长了4.06%，显示出一定的盈利能力。
成长能力
营业收入和净利润的同比增长率分别为21.13%和3.05%，表明公司在一定程度上保持了成长，但净利润增长幅度较小，成长潜力有待进一步观察。
财务状况小结
北京利尔在2024年展现出一定的营运能力和偿债能力，营业收入和净利润均有所增长，但净利润的增长幅度相对较小，反映出公司在盈利能力和成长能力方面存在一定的挑战。TóuZī者在考虑TóuZī时，应综合考虑这些因素。
公司估值
内在价值
Jué对估值
由于无法直接获取北京利尔的Jué对估值数据，我们无法提供具体的Jué对估值数值。
相对估值
根据东方财富网的数据，北京利尔的市销率等估值指标正在加载中，具体数值未显示。
市场价格
根据英为财情网站的数据，北京利尔Zuì新的市场价格为3.95元，当日跌幅为5.50%，闭市价格为3.94元至4.24元之间。
公司估值小结
由于缺乏具体的Jué对估值和详细的相对估值数据，无法直接比较北京利尔的内在价值与市场价格。因此，无法判断其股票是低估还是高估。建议进一步关注公司的财务报表、市场动态和行业趋势，以获取更全面的TóuZī分析。
报告结论
股价趋势判断
北京利尔当前的股价为4.42元，动态市盈率为12.74倍，市净率为0.97倍。近期股价呈现强势上涨趋势，建议TóuZī者可逢低买进，暂不考虑做空。
参考TóuZī评级
北京利尔的营收稳健增长，盈利能力较强。预计24-26年公司实现归母净利润分别为4.43亿、4.81亿和5.27亿元，对应EPS分别为0.37元、0.40元和0.44元。因此，维持公司“买入”评级。
主要风险提示
需关注的风险包括下游复苏不及预期、原材料价格大幅波动、应收账款坏账风险。
评级和风险小结
北京利尔股价趋势积Jí，TóuZī评级为“买入”，但需注意相关风险，特别是原材料价格波动和应收账款管理。整体而言，公司具有较好的长期TóuZī价值，适合TóuZī者关注和适时介入。
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