【ICB 4.0科普】项目组合领域技术能力要素---6.5.7财务

文摘 2024-08-09 17:45 陕西

个人项目管理能力基准（IPMA ICB®）是全球标准

国际项目管理协会个人项目管理能力基准（IPMA ICB®）是关于项目管理、项目集群管理和项目组合管理相关人员个人能力的全球标准。

IPMA制定ICB®的目的是丰富和提升个人在项目管理、项目集群管理和项目组合管理方面的能力。

项目组合管理中的个人能力

不同的能力的重要性在不同的项目组合（如IT、生产、研发）和不同的行业中（如建筑、商业服务、政府服务等）是不一样的。尽管如此，这些能力要素在每个项目组合中都是相关的。

技术能力——practice competences

技术能力主要描述的是核心项目组合能力，共定义了14个技术能力要素。

6.5.1 项目组合策划。6.5.2收益。6.5.3范围。

6.5.4时间。6.5.5组织与信息。6.5.6质量。

6.5.7财务。6.5.8资源。6.5.9采购与伙伴关系。

6.5.10计划与控制。6.5.11风险与机会。

6.5.12利益相关方。6.5.13变化与变革。

6.5.14选择与权衡

6.5.7 财务

定义：财务包括所有给项目组合带来费用的收支活动，如做预算、收支计划的活动和财务资源控制。财务包括为实现项目组合成功所需的成本管理（符合预算的支出）、筹集资金（资金流向组织内部）和经费的内部流动（资金在组织内部流动）。

目的：这个能力要素是为使个人能够确保项目组合在任何时候都有充足的财务资源，能够满足项目组合的财务预算需求，并且能够监控、汇报项目的财务状况以对项目组合的财务资源进行有效的管理。

描述：首先，个人需要对项目组合执行中必要的成本做估算，即编制预算。个人还会涉及一些需要项目筹集资金或者经费内部流动的活动。因此，个人必须要搞清楚预算计划和项目、项目集群和项目组合的实际花销，并找出它们与工作进展、实现项目组合目标之间的关联性。

此外，需要在项目组合组织的内部建立成本管理体系。成本管理体系用于监控财务状况并提高关于财务和绩效问题的预测水平，以助于个人能相应地做出合适的决策。

个人需要搞清楚哪些资金是合同规定的，哪些是期望的。这样，个人可以根据绩效指标来预测项目组合未来绩效水平，而且一旦有资金漏洞的迹象能够及时汇报项目组织，并建议合适的缓解或解决方案。“资金”这个词主要用于描述组织为项目组合内部资金流动的情况；“财务”这个词主要用于描述组织为了项目组合顺利实施而从组织外部获得资金，如借贷、合资等。

对每个项目组合及组合内的项目和项目集群来说，对项目的收支和现金流进行管理是非常重要的。项目现金的流入和流出都要经常被计算和评估，这样有助于项目组合组织采取合适的措施来确保项目组合有充足的经费。财务系统的建立需要与长期性组织（企业层级）的财务部门或者其他的相关部门合作。

相关能力要素

所有其他的技术能力要素。

环境2：治理、架构与过程。环境3：遵循的要求、标准与规则。

行为5：领导力。行为8：谋略。

行为9：谈判。行为10：结果导向。

关键能力指标

6.5.7.1 确定并建立项目组合预算

由于项目和项目集群是在项目组合中运行的，这些活动也是由项目组合本身计划和执行的，因此需要定期进行项目组合预算（通常按年度）。支撑项目组合的预算及其假设条件需要定期监测，一方面要应对项目和项目集群的变化，另一方面加强假设，从而使个人能够减少预算松弛。

6.5.7.2 为项目组合开发、建立和管理财务状况与报告系统

必须研发、建立和维护财务管理和报告系统，因为只有这样财务状况的概况及项目的进展状态才可以随时查看到。个人必须确保在相应的项目组合下运行的每个项目和项目集群都能使用强制性财务方法和工具来监控、控制和报告财务绩效或适应项目组合的特定需求。个人还必须确保每个项目和项目集群已被组织的审批流程许可。此外，个人应建立、维持、进一步制定和管理绩效管理指标，以监测项目和项目集群之间的关系（如挣值或关键链报告）。绩效管理系统应与组织会计和控制过程密切相关。

【ICB 4.0科普】系列前文回顾

【ICB 4.0科普】项目领域个人项目管理能力合集

【ICB 4.0科普】项目集群领域技术能力要素-5.5.14选择与权衡

【ICB 4.0科普】项目组合领域环境能力要素-6.3.1战略

【ICB 4.0科普】项目组合领域环境能力要素-6.3.2治理、架构及过程

【ICB 4.0科普】项目组合领域环境能力要素-6.3.3遵循的要求、标准与规则

【ICB 4.0科普】项目组合领域环境能力要素-6.3.4权力与利益

【ICB 4.0科普】项目组合领域环境能力要素-6.3.5文化与价值

【ICB 4.0科普】项目组合领域行为能力要素-6.4.1自我反思与自我管理