来源：投资风险官 作者：望星者
A股共有上市商业银行42家。其中6家国有大型商业银行（简称“六大”）已经全部在A股上市，12家全国性股份制银行（简称“国股”）中除广发银行、恒丰银行和渤海银行（在H股上市，尚未在A股上市）之外的9家也已经在A股上市，另有A股上市的城市商业银行（简称“城商”）17家和农村商业银行（简称“农商”）10家。
本文对该42家A股上市银行2024年1-9月（或9月末）主要指标进行对比分析。
一、资产规模方面
截至2024年9月末，工商银行以48.36万亿元总资产依然领衔全部商业银行；农业银行总资产为43.55万亿元，排在全部商业银行第二位；建设银行以40.92万亿元排在第三，工农建三家银行2024年9月末总资产均超过了40万亿元；中国银行以34.07万亿元总资产排在第四。
“六大行”中邮储银行2024年9月末总资产为16.75万亿元，交通银行为14.59万亿元；与“四大行”相比尚不足他们的一半，仍有较大距离。但邮储银行和交通银行总资产也大幅超过排在股份行第一的招商银行。
“六大行”中农业银行总资产同比增长最快，高达12.55%；交通银行增速最低，为5.52%。
全国性股份行中，9月末招商银行以11.65万亿元总资产排在第一。另有兴业银行总资产也超过10万亿元，达到10.31万亿元。浦发银行2024年9月末总资产达到9.42万亿元，与2023年末相比总资产超过了中信银行排股份行的第三位。中信银行总资产也超过9万亿元，达到9.26万亿元。
9家A股上市的股份行2024年9月末总资产中，浙商银行同比增速最快，达到10.80%，光大银行同比增速最低，仅为0.73%。
A股上市的城商行中，北京银行以4.03万亿元总资产排在第一，并超过作为股份行的浙商银行，且紧追同为北京市属的股份行——华夏银行。另有江苏银行、上海银行和宁波银行3家A股上市城商行2024年9月末总资产也超过3万亿元，其中江苏银行总资产也超过股份行浙商银行。
A股上市农商行中，2024年9月末渝农商行以1.52万亿元总资产排在第一，另有沪农商行总资产也超过万亿元。
A股上市的商业银行中齐鲁银行9月末总资产同比增速最高，达到17.53%；另有苏州银行、江苏银行和青岛银行同比增速也超过15%。
二、营业收入方面
42家银行中，有13家银行2024年前三季度营业收入同比出现下降。郑州银行营业收入同比下降最大，达到-13.71%。
“六大行”中工商银行、建设银行和交通银行三大行前三季度营收同比下降；另三大银行同比增长，但增速也不高。中国银行增速最快，也仅为1.64%。工商银行前三季度营业收入达到6264.22亿元，建行和农行也超过5000亿元；交通银行收入最低，不足2000亿元，甚至低于招商银行。
9家A股上市全国性股份行中有5家前三季度营业收入同比出现下降（仅兴业、中信、华夏和浙商4家营业收入同比上升）。其中平安银行营业收入同比下降最大，为-12.58%；光大银行同比下降8.76%；浙商银行同比增速最快，为5.64%。招商银行前三季度收入最高，超过2500亿元，高于股份行第二位的兴业银行近1000亿元。中信银行营业收入紧追兴业银行。华夏和浙商前三季度营业收入低于1000亿元。
江苏银行是A股上市城商行中营业收入最大的，达到623.03亿元，超过股份行浙商银行；其营收也超过资产最大的城商行北京银行。
A股上市农商行中，渝农商行前三季度银行收入为215.14亿元，在上市农商行中排在第一。沪农商行前三季度营业收入也超过200亿元，为204.84亿元。江阴银行是A股上市银行中营业收入最少的，前三季度为30.18亿元。
2023年和2024年1-9月A股上市银行营业收入排名表（单位：亿元）：
三、净利润方面
42家A股上市银行中，有8家银行前三季度净利润同比下降。其中郑州银行净利润下降最大，为-19.65%。
“六大行”中除交通银行外，其他五家前三季度营业收入同比实现正增长。工商银行前三季度净利润高达2704.75亿元；“四大行”前三季度净利润基本在2000亿元以上；邮储和交行前三季度净利润不足1000亿元，尚远低于前“四大行”，且低于招商银行。
9家A股上市的全国性股份行中，有4家前三季度净利润出现下降，其中民生银行下降幅度最大，达到-9.22%；而浦发银行前三季度净利润增长了24.81%，在上市股份行中增速最快。
招商银行前三季度净利润为1140.39亿元，在股份行中排第一位，且高于作为“六大行”的邮储银行和交通银行，并远高于排在第二的兴业银行。华夏银行前三季度净利润为189.02亿元，低于了江苏银行、宁波银行和北京银行等城商行。浙商银行前三季度净利润为133.24亿元，低于华夏银行，也低于上海银行、南京银行和杭州银行等城商行。
城商行中，江苏银行2024年前三季度净利润为292.96亿元，在上市城商行中排在第一。宁波银行前三季度净利润为207.71亿元，也高于总资产在城商行中排第一的北京银行。杭州银行前三季度净利润增速为18.63%，在所有A股上市城商行中增速最快，且净利润超过了同在浙江的全国性股份行浙商银行。
农商行中，沪农商行和渝农商行前三季度净利润仍排在A股上市农商行前两位，且净利润超过100亿元。
2023年和2024年1-9月A股上市银行净利润排名表（单位：亿元）：
四、资产质量方面
2024年9月末，42家A股上市商业银行中有16家不良率低于1%（与2023年末持平）。有7家银行不良率较2023年末有增加，其中西安银行不良率增加最快，较2023年末提高了29个BP。
成都银行以0.66%的不良率仍位居首位，厦门银行以0.75%排在第二，宁波银行以0.76%位居第三位。
“六大行”中邮储银行不良率虽较2023年末增加了3个BP，但仍以0.86%的不良率排在第一位。
股份行中招商银行以0.94%的不良率排在第一位。
农商行中常熟银行以0.77%排在第一位，也较2023年末增加了2个BP。
华夏银行2024年9月末不良率为1.61%，是全国股份行中不良率最高的银行，但较2023年末其不良率下降了6个BP；建设银行和工商银行2024年9月末不良率为1.35%，是“六大行”中不良率最高的。
拨备覆盖率中，2024年9月末有27家A股上市银行拨备覆盖率较2023年末出现下降。其中宁波银行下降幅度最高，下降了56.24个BP。
2024年9月末拨备覆盖率超过500%的银行为2家，较2023年末的5家少了3家。A股上市银行中杭州银行9月末拨备覆盖率最高，达到543.25%；民生银行最低，仅为146.26%。
2023年末和2024年9月末A股上市银行拨备覆盖率表：
