公司审计部坚持贯彻落实中国铁建《项目精细化管理指导意见》，树立“促进企业发展质量变革、效率变革、动力变革”的工作目标，以内审创效、审计整改、风险防控三项关键工作为抓手，不断践行审计监督、服务、增值和追责四大职能，助推公司高质量发展，实现价值创造。
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抓内审质效，提升审计价值创造能力
一是建立清单化审计工作机制，落实“管理流程标准化、业务处理表单化、管理报告格式化”要求，修订了《工程项目审计实施办法》，建立了审计组工作核对清单、项目“四阶段”审计重点清单、工程项目审计标准化手册等，初步实现了审计工作模块化、制式化的基本目标。二是针对性地开展各类专项审计调查，通过“审审结合”的模式对工程项目的广告费用、临建开支等进行了调查，重点复核是否存在铺张浪费、超规超限等情况。三是做好审后问题移交，定期将审计发现的问题清单移交至商务中心，防止出现最终结算未扣减的情况，堵住造成效益流失的管理漏洞。
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抓整改追责，强化项目过程管理与监督
一是将审计整改关口前移，督导项目在现场审计阶段完成各项问题的立行立改工作，提高问题整改率。建立审计整改承诺机制，由被审计单位责任人结合项目实际承诺整改期限，提升项目问题整改积极性。二是强化审计成果运用，开展“举一反三式”的自查整改。按照“部门协同、上下联动”的原则，牵头组织经管、物资、财务等序列主管部门，梳理并下发了《关于开展常见易犯问题自审自查工作的通知》，在全公司范围内开展一场提升内业质量的自查整改工作。三是落实好审计整改约谈和责任追究工作机制，指定专人定期复核项目整改进展，对整改不力的单位组织召开整改约谈会，对存在违规情况的，严格按照违规经营投资责任追究有关规定处理。
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抓风险防控，筑牢公司风险底线
一是坚持开展工程项目审计策划工作，针对项目特点、风险等级等因素，对铁路站房、重点融合以及使用专项资金的项目，审查各项业务的合规合法性，重点关注招标采购、资金使用、农民工工资代发等方面问题，按照“预防在前、未雨绸缪”的原则，提出切实可行的审计建议，提前化解项目潜在风险。二是持续做好警示教育工作，适时对项目开展审计常见问题培训以及典型案例警示宣贯，提升项目内控水平。
下一步，公司审计部将紧紧围绕精细化管理部署，以提高企业管理效率和项目效益为目标，持续落实审计提质增效举措，强化内外部风险防控水平，优化审计整改成效，加大审计追损、挽损等价值创造力度，以更加有效的风险管控为公司高质量发展和价值创造保驾护航.
策划：党委工作部
作者：白晓杨
编辑：侯明昊
主编：康 宇
审核：张忠锋 陈婧婧
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