众邦银行2023年财报4月30日如期发布，爱卡君今天才写好小作文，因为历年数据加工+同期类似银行数据横向比较非常费时间，七七八八弄了4-5天才搞定，这还没包括现金流量分析。
不多说，先放常规的财报分析(为方便统计，所有计量单位为千元)
1)资产负债，包括资产总额、存贷款及增速
存款增速连续两年大于贷款增速！贷款增速已经放缓！
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净资产收益低于同类型民营银行，但处于上市银行中游水平。资本充足率、核心资本充足率、拨备覆盖率、存贷款总额及比例，不良贷款、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例、非利息收入、净息差、净利差。存贷款比例：就是俗称的存贷比，指银行的贷款总额与存款总额的比例，即表示每有100元存款，贷出款多少元。从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好。
下图把同类型的苏宁银行、众邦银行、新网银行、金城银行、中关村银行、富民银行、三湘银行、蓝海银行等8家放在一起比较。
众邦银行存贷比最低！这可能也是拉低净利润的主要因素。
2)不良贷款率：金融机构不良贷款占总贷款余额的比重不良贷款余额和不良率继续增长！这几年的形势，市面上没有那么多的优质资产可供投资，再说地域限制，所以……。3)拨备覆盖率：
某些上市银行会通过压低拨备，释放一部分利润，维持净利润正增长。数据没有公布，但年报提到最大单家非同业单一客户贷款集中度为6.62%。虽然《商业银行大额风险暴露管理办法》规定：“单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不应高于10%。但业内一般以5%为界限。![]()
净息差、净利差对大部分民营银行来说意义不大，因为部分利息用积分模式进行折现。对银行财报的分析，单单用资产规模、净利润来衡量没有任何意义，如同当年包商银行的资产规模够大，结果怎么样？最后套用某券商对某上市城商行的研报的一句话：一家银行健康的增长，得依靠自有资金实现内生增长，而不是利用规模和杠杆，这样的增长没有质量而言，也是不可持续的。
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