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发行情况
截至2023年7月，该项目已满额发行专项债券9000.00万元。其中，2023年3月23日已发行8000.00万元，利率3.10%，期限15年；2023年7月27日发行1000.00万元，利率2.87%，期限为15年。
项目背景
项目单位
莱西市水利局
建设内容
1.水厂改扩建工程
对现状水厂进行改扩建，具体内容：拆除原有一体化车间、清水池、加压泵房等：扩建3万m3/d水处理系统，扩建后水厂总供水规模达到4.5万m3/d。新建配水井1座、高效沉淀车间2座、V型滤池4座、反冲洗泵房（与鼓风机房及配电间合建）1座、清水池2座、吸水井1座、加压泵房1座、排水池2座、加药间改造、污泥处理单元、管理用房等：新建输配水管线，包括原水管道、产水输水管道、厂内工艺管道等；场外新增800kVA变压器一台，新增500kw发电机1台，改造高低压及自控系统等。
2.供水管线工程
资金筹措
项目总投资规模为12,206.01万元，其中由项目主体自筹资金3,206.01万元，资本金比例26.27%，发行地方政府专项债券9,000.00万元，占总投资的73.73%。
收入来源
根据莱西市政府定价目录清单（2019)，居民用水实行阶梯水价，其中第一阶梯户年用水量不超过144立方米（含），综合水价为每立方米3.30元；非居民用水每立方米5.05元。考虑水价由物价部门确定，本项目从保守角度考虑，后续年份水价均按当前收费价格考虑。
运营成本
本项目税费主要为增值税金及附加，销项税中供水收入增值税税率为9%，进项税中建设投资按税率9%、经营成本按税率9%计算，附加税中城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加按照增值税的7%、3%、2%计算，所得税税率按25%测算。
融资平衡情况
经测算，项目累计盈余资金为3,748.11万元。本项目可用于还本付息的经营净收益为17,968.11万元，债券还本付息总额14,400.00万元，本期债券的本息覆盖倍数为1.25倍。能够合理保证偿还本期债券本金、利息，可以实现项目收益与融资自求平衡。
总结
本项目在保障北墅水厂现有供水规模的前提下，进一步扩容提升了水厂出水产量，有效弥补了区域供水缺口，对保障区域供水安全有着重要意义。有利于提升城镇基础设施建设水平、改善农村饮水质量、合理调配水资源以及提高水资源利用率。本项目符合市政和产业园区基础设施—市政基础设施的投向领域，属于地方政府专项债券重点支持范围，是具有一定收益的公益性项目。项目资金筹措方式由资本金和专项债券组成，本项目收入来源全部为专项收入，在测算项目收入和成本过程中遵循谨慎性原则，清晰罗列收入成本的构成来源及计算依据。
责任编辑 | 陈梓浩
案例 | 山西省“高平市东部张峰供水乡镇净水厂及配套管网工程”项目
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