2023年度环境
信息披露报告
关于本报告
本报告是广西融安农村商业银行股份有限公司（本报告中也简称“融安农商行”“本行”）单独发布的环境信息披露报告。本报告阐述了本行2023年度在应对气候变化、环境表现、绿色金融等方面的主要实践和成果，以回应各利益相关方的期望与关注，并促本行持续提升绿色低碳发展能力。
报告范围
本报告为年度报告。时间范围涵盖2023年01月01日至2023年12月31日，部分信息涉及以往年度。除另有注明外，本报告以广西融安农村商业银行股份有限公司为主体，涵盖总部及辖内全部分支机构。
编写依据
本报告根据中国人民银行发布的《金融机构环境信息披露指南》的披露要求进行编制，并参考《气候相关财务信息披露工作组（TCFD）建议报告》中的环境相关披露要求及建议进行披露。
数据说明
本报告所涉及数据来内部统计数据、报送监管数据等，部分数据如与年度报告有差异，以年度报告数据为准。若无特殊说明，本报告所使用的货币单位均为人民币。
报告发布形式
本报告以网络和纸质两种形式发布。本报告所涉及的内容及数据未经授权不得转载。
编制单位：广西融安农村商业银行股份有限公司
地址：广西壮族自治区柳州市融安县长安镇桔香北路21号
邮编：545400
电话：0772-8112600
一、年度概况
（一）关于我们
融安农村商业银行于2011年8月经中国银监会批准正式挂牌成立，是广西第三家、柳州和来宾辖区首家成立的农商行。现有从业人员250余人，设有自助金融设备23台，自助设备34台，便民金融服务点143个，金融服务网络遍布全县各乡镇、村屯，实现了金融服务覆盖率100%。
融安农村商业银行自诞生以来，与地方百姓相辅相成、共生共荣。作为地方金融主力军，融安农村商业银行承载着更多的使命与担当。2020年，融安农村商业银行正式发布了“客户利益至上、员工幸福至上、城乡发展至上、社会繁荣至上”的上行文化核心理念。
融安农村商业银行始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，服务“三农”，全面助推乡村振兴和支持地方经济发展。截至2023年末，融安农商行资产总额达到87.93亿元，同比增长7.33亿元；各项存款余额73.69亿元，各项贷款余额57.31亿元。近五年累计向税局缴纳各类税款近1.33亿元，多次获得融安县年度纳税明星企业荣誉称号，成为县域经济发展的“重要引擎”，为促进县域经济社会发展做出了积极贡献。
（二）规划与目标
本行积极贯彻落实《关于构建绿色金融体系的指导意见》（银发〔2016〕228号）和《中国银保监会关于印发绿色信贷指引的通知》（银保监发〔2012〕４号），深入推动绿色信贷业务发展。坚定执行中央关于污染防治和绿色发展的战略决策，重视支持传统产业向绿色化转型升级，积极扶持绿色、低碳、环保的发展模式，为地方经济绿色发展和生态文明建设提供有力支持。不断创新绿色信贷产品和服务，优化信贷资产结构，加大对绿色经济、低碳经济和循环经济的金融支持力度，同时完善考核机制，推动绿色信贷业务持续健康发展，力争在地区同业中绿色信贷总量处于领先地位。
优化绿色信贷结构。本行制定年度信贷投向指导意见和授信指引，明确绿色信贷重点支持方向和领域，针对国家重点调控的限制类和高环境风险行业制定专门授信指引，实施差别化、动态化的授信政策，并建立风险敞口管理制度。同时，本行强化营销力度，重点支持绿色、低碳、循环经济及传统产业转型升级项目，积极配合国家经济和能源结构调整。严格执行环境和社会风险分类标准，坚持“区别对待、有保有控”和“环保一票否决制”，严控环保重点关注行业的贷款准入，积极清收高风险企业的存量贷款，严格控制新增贷款规模。
加强绿色信贷全流程管理。本行致力于加强绿色信贷全流程管理，确保绿色信贷理念贯穿于信贷管理的每个环节。在授信审批管理方面，通过强化授信尽职调查，动态评估客户的环境和社会风险。在合同条款管理上，要求涉及重大环境和社会风险的客户提交相关报告，并设立环境和社会风险管理的声明、保证及监督承诺条款。在信贷资金拨付管理方面，本行在资金拨付前搜集相关行政处罚信息，评估客户的风险管理状况，并在项目各阶段持续监控风险隐患。在贷后管理方面，本行持续关注客户的环保和社会风险，实施有效的风险预警和管理措施。信贷档案管理方面，确保信贷档案中包含绿色贷款认定说明和相关证明材料，并严格执行认定标准，保证档案信息完备可靠。在绿色信贷分类管理方面，不断优化信贷管理系统，根据客户和社会风险评估标准进行动态分类管理，以差异化处理风险，并严格执行绿色信贷政策要求。
差异化发展定位，突出银行特色。本行坚持差异化绿色信贷发展定位，致力于提升绿色信贷的可得性与覆盖面，推动小微、农户、法人客户等广泛参与绿色发展，全面促进污染防治、生态保护和资源节约。在普惠金融和绿色金融“双支柱”战略指导下，本行推动普惠金融与绿色金融的融合发展，健全绿色普惠金融体系和评价机制，完善资源配置、产品服务、风险控制和绩效考核。
（三）2023年度关键成果绩效
2023年，融安农村商业银行在全面助推乡村振兴和支持地方经济发展的过程中，取得了一系列显著成效。在绿色信贷领域，本行全年发放贷款总额达到57.31亿元，绿色信贷投放0.67亿元，绿色信贷各关键指标稳步提升。
二、环境相关治理结构
为实现国家绿色可持续发展战略规划，本行切实推动绿色金融发展，不断完善环境和社会风险管控，从董事会、管理层、执行层面、绿色支行多层级明确相关职能和权责。
广西融安农村商业银行组织架构图
（一）董事会
本行设立党委会，对股东大会负责。股东大会由董事会和监事会组成，董事会主要领导和主持全面工作，负责党建、行政事务、办公文秘宣传、组织人事、劳资等方面工作。负责公司的总体战略和政策制定，包括有关绿色金融和环境治理的重大决策。监督公司整体的环境绩效，确保公司遵守环境法规和政策，并对环境相关信息披露进行审查。
（二）管理层
为进一步推动绿色金融发展，完善绿色金融发展相关治理结构，本行设立高级经营管理层，负责根据董事会的决定，制定绿色信贷目标，建立机制和流程，并明确各相关部门职责和权限。
（三）执行层面
本行由授信审批部牵头绿色信贷工作，风险合规部、三农小微部等相关部门协助配合。总行董事长对本行绿色信贷工作负总责，分管信贷领导对绿色信贷工作直接负责。
（四）绿色支行
本行2021年积极筹备建立绿色专营支行，并于2021年7月获得柳州市金融办的批复，同意大良支行挂牌成立绿色专营支行。
三、环境相关政策制度
近年来，生态环境建设作为我国经济高质量发展的关键一环，受到了各级政府及相关监管部门的高度重视。为支持绿色金融体系的建设，从中央到地方陆续出台了一系列政策文件。本行严格遵循国家绿色金融发展的总体规划和省市层面的具体要求，将绿色金融作为重要发展任务，全面融入战略规划、组织架构、风险管理、日常运营及业务产品等各个方面，致力于打造环境友好型银行形象，积极推动区域内绿色金融的健康发展。
（一）外部政策制度
（二）内部政策制度
为积极响应国家绿色金融顶层设计要求，贯彻落实《国务院“十二五”节能减排综合性工作方案》（国发〔2011〕26号）、《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》（国发〔2021〕35号）、《关于构建绿色金融体系的指导意见》等宏观调控政策，大力支持绿色金融发展，本行围绕地区减排降碳路径及产业转型战略规划，从体制建设、业务推动、交流合作等多方面推动绿色金融布局。同时，不断完善绿色金融流程管理和风险管控，以能力建设为基础，加速绿色金融战略目标的达成。
在绿色信贷方面，本行制定《广西融安农村商业银行股份有限公司关于2021年信贷投向的指导意见》、《广西融安农村商业银行股份有限公司绿色信贷发展战略（2020-2022）》、《广西融安农村商业银行股份有限公司绿色信贷指引》等一系列制度文件，通过规范绿色信贷投放标准，不断调整信贷结构，进一步压缩“两高一剩”行业的信贷规模，有效防范环境与社会风险。
广西融安农村商业银行环境相关重要政策
四、金融机构环境相关产品与服务创新
（一）全面助力乡村振兴，“贷”动绿色产业发展
融安农商行始终坚持以实际行动践行主题教育要求，积极贯彻落实区联社党委和柳州党工部的安排部署，坚定不移地服务“三农”和支持实体经济发展。作为地方金融的主力军，本行结合绿色金融理念，大力推动当地特色产业发展，优先支持绿色农业项目，推广有机种植和生态农业模式，为巩固脱贫攻坚成果与全面乡村振兴注入新动能。
融安县区位优势显著，地处广西北部，距柳州110公里、桂林140公里，是湘、黔、桂三省（区）交界地区的重要物资集散地和商埠中心，也是连接柳州与北部区域的关键交通节点。融安金桔是融安的特色农产品之一，本行充分利用政府性融资担保公司，打通融资需求的“最后一公里”，为金桔生态链中的农户、金桔收购企业、农资与技术服务企业、苗圃供应企业等客户提供优质的综合金融服务。通过提高贷款办理效率和降低企业融资成本，进一步优化金融服务，助力融安金桔产业的可持续发展。
（二）发展绿色普惠金融，创新绿色信贷产品。
本行牢固树立绿色信贷理念，明确绿色信贷管理目标，深入领会党中央提出的“建设生态文明”的战略部署及重要意义。将绿色信贷工作作为一项重要的、长期的工作抓好、抓实。同时，本行积极推进绿色普惠金融，将环保和社会责任纳入普惠金融体系，致力于通过创新绿色信贷产品，为中小微企业和个人提供更多的金融支持，促进绿色经济的发展。
五、环境风险、机遇的分析与管理
（一）环境风险识别与评估
在全球推动绿色复苏、我国提出“碳达峰、碳中和”发展目标的背景下，对金融机构开展气候/环境相关风险与机遇识别、分析与管理提出更高要求。气候/环境相关风险主要从物理风险和转型风险两个方面给金融机构带来直接或间接的风险冲击。其中，物理风险主要指气候变化或环境污染的物理冲击所带来的财务影响，转型风险指向低碳经济转型过程中可能在政策、法律、技术和市场方面产生的广泛变化所带来的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险或保险风险。
本行充分参考气候相关财务信息披露工作组（TCFD）对气候/环境相关因子，依据地区经济特点及本行资产结构与客户特色，明确为阶段性环境风险主要驱动因素。可能将对本行带来的战略影响如下：
基于上述对气候/环境风险分析，本行主要采取了以下措施予以应对：
（二）环境相关风险管理及流程
对于金融机构而言，环境风险会通过影响企业产品销售降低企业营业收入，进而影响企业的利润率、现金流及还款能力，使得企业的违约概率增加、信用风险提升。且抵押品等实物资产也可能在气候变化带来的物理冲击下产生毁损、破坏的风险，项目贷款风险缓释大幅下降，违约损失率上升。
当前，本行对环境风险进行了识别和评估，并建立了完善的管理流程，出台了一系列环境风险相关管理制度。为建立健全本行环境和社会风险管理体系，提升环境和社会表现，本行先后制定了《广西融安农村商业银行股份有限公司关于2021年信贷投向的指导意见》《广西融安农村商业银行股份有限公司绿色信贷指引》等一系列文件制度，不断完善相关管理机制指导绿色信贷投放，明确环境相关风险管理流程。
在贷前，制定针对客户和社会风险评估标准，对拟授信客户进行严格的合规审查，针对不同行业的客户特点，制定环境和社会方面的合规文件清单和合规风险审查清单，严格审查客户提交的文件和相关手续的合规性、有效性和完整性，确信客户对相关风险点有足够的重视和有效的动态控制，符合实质合规要求。同时，建立客户台账，并对客户和社会风险进行动态评估与分类，相关结果作为其评级、信贷准入、管理和退出的重要依据，为授信管理部门授信提供审核和决策依据。
在贷中，资金拨付环节是处于信贷评审环节和贷后监控环节之间的一个重要风险监测及控制环节，本行进一步加强对环境风险的监测力度，对于出现环境风险隐患的客户，立即采取相应措施，及时核实发现的问题，停止向客户发放信贷资金。
在贷后，一是密切关注国家政策对客户经营情况影响，持续关注企业在环保及社会风险方面的情况，定期或不定期开展贷款风险排查，发现企业存在环评不合格或环保不达标的，或潜在重大环境和社会风险的客户，及时进行贷款风险提示和预警，制定并实施有针对性的贷后管理措施，包括但不限于督促企业进行整改，并采取相应风险处置措施、开展风险防范化解工作等，尽力控制或降低风险。二是对存在重大环境和社会风险的客户实行名单制管理，要求其采取风险缓释措施，制定并落实重大风险应对预案，建立充分、有效的利益相关方沟通机制，寻求第三方分担环境和社会风险等。三是建立健全客户重大环境风险和社会风险的内部报告制度和责任追究制度，当客户发生重大环境风险和社会风险时，在立即采取相应风险处置措施的同时，就该事件可能对我行的造成影响向监管部门及上级主管部门报告，防止出现重大损失和对我行声誉产生不利影响。对不尽责履职的相关人员，按有关规定进行责任追究。
六、经营活动对气候与环境的影响
（一）温室气体排放与自然资源消耗
1、本行2023年度经营活动产生的直接和间接温室气体排放
2、本行2023年度经营活动产生的直接和间接自然资源消耗
3.经营活动环境影响计算
本行依据中国银行业监督管理委员会2020年5月印发的第二版《绿色信贷节能减排量测算指引》，基于各能源消费品种的二氧化碳排放系数对温室气体排放量进行测算，具体计算公式如下：
注：二氧化碳排放应按照能源消费品种分别计算，公式（01-02-07）为基本公式。
式中：
－项目二氧化碳减排量，单位：吨二氧化碳；
－项目某能源消费品种的实物节约量，单位：吨（或万千瓦时或立方米等）；
－项目消费能源品种的二氧化碳排放系数，单位为：千克二氧化碳/千克（或立方米）。节约能源品种为电力的，二氧化碳排放系数为项目所在地区的区域电网平均二氧化碳排放因子，根据国家发改委，中国电力企业联合会转载的“2012年中国区域电网平均二氧化碳排放因子”，南方区域电网二氧化碳排放因子为0.5271公斤二氧化碳/千瓦时；节约能源品种为天然气的，二氧化碳排放系数为2.16公斤二氧化碳/标准立方米；交通工具用动力汽油二氧化碳排放系数为3.04公斤二氧化碳/公斤汽油。
（二）本行环保措施产生的效果
1、绿色办公
本行切实履行“碳达峰、碳中和”的责任，贯彻绿色发展，节能减排理念。在绿色办公方面，本行倡议行内全体员工联合行动，走可持续发展道路，积极推行节能节水环保措施，共同营造良好的绿色办公环境。
(1) 节能管理
本行提倡员工定时关灯，确保在非工作时间或无人区内灯光关闭；及时关空调，避免长时间开启或设置过低的温度，保持舒适与节能的平衡；拔插座，尤其在设备不使用时，减少待机能耗；关闭电源，确保办公设备和电器在不用时彻底断电。
(2) 节水管理
本行提倡员工在日常使用中控制水流量，避免浪费；使用节水型水龙头，减少水资源消耗；定期检查水管设施，及时修复漏水问题。此外，鼓励员工增强节水意识，优化使用习惯，共同为节约水资源和保护环境贡献力量。
2、绿色公益及交流活动
本行积极践行绿色发展理念，通过多样化的绿色金融活动推动可持续发展。此外，本行还积极推广绿色金融产品，支持环保企业和项目，努力提升公众的环保意识。
(1) 倡导绿色生活方式
为坚持人与自然和谐共生，坚守尊重自然、顺应自然、保护自然的理念，健全源头预防等生态环境保护体系，本行贯彻绿色发展理念，通过组织员工参与植树造林等环保公益活动，倡导绿色生活方式。
（2）绿色理念宣传
本行积极贯彻落实国家金融监督管理总局多措并举做好新市民金融服务的理念，精准聚焦新市民创业、就业、住房、教育、医疗等方面金融需求。
七、投融资活动的环境影响
（一）本行投融资活动整体情况
截至2023年12月末，本行表内对公授信余额22.68亿元，余额排名前十位的行业依次是“制造业”“租赁和商务服务业”“水利、环境和公共设施管理业”“房地产业”“农林牧渔业”“建筑业”“批发和零售业”“电力、热力、燃气及水生产和供应业”“住宿和餐饮业 ”“采矿业”，合计占本行对公授信余额的97.85%。
在本行投融资行业排名中，制造业居首位，该行业主要存在空气污染、水污染和固体污染等环境问题。《广西创建生态文明建设示范区工作方案》和《关于推动柳州城乡建设绿色发展的实施方案》明确提出致力于通过一系列措施推动生态文明建设，提升环境质量。未来，本行将积极贯彻政策理念，促进柳州城乡绿色低碳转型发展，以支持绿色发展为主导方向。
广西融安农村商业银行前十大行业2023和2022年度信贷余额对比
2.2023年度本行绿色投融资情况概览
本行坚持“绿水青山就是金山银山”的理念，积极推广绿色信贷产品，严格控制对高污染行业的贷款，全面贯彻绿色信贷准入标准，以支持节能环保行业的发展。截至2023年底，本行报中国人民银行口径的绿色信贷余额为0.67亿元，全部投向生态环境产业。
3.绿色信贷环境影响
本行绿色信贷项目的环境效益测算根据中国银行保险监督管理委员会2020年6月印发的《中国银保监会办公厅关于绿色融资统计制度有关工作的通知》（银保监办便函2020739号）中发布的《绿色信贷项目节能减排量测算指引》执行，绿色信贷项目按照不同的产业及涉及的能源效益设置了不同的测算方式。
4.绿色信贷环境效益测算及表达方法
融安农商行以《绿色信贷项目节能减排量测算指引》为测算依据，基于行内绿色信贷支持项目所处的不同绿色产业，进行了绿色信贷的环境效益表现测算，具体涉及公式和参数选取如下所示：
1.标准煤节约量测算及参数选取
(1)
式中：
--标准煤节约量，单位：吨/年；
--项目年替代氮肥使用量，单位：吨/年；
--氮肥各种生产工艺中单位产品综合能耗先进值中的最低值。单位：公斤标准煤/吨·年；
项目年替代磷肥使用量，单位：吨/年；
磷肥各种生产工艺中单位产品综合能耗先进值中的最低值。目前磷肥中，仅磷酸一铵、磷酸二铵发布单位产品能耗限额。根据《磷酸一铵单位产品能耗限额》（GB29138-2012）、《磷酸二铵单位产品能耗限额》（GB29139-2012）磷酸一铵、磷酸二铵的单位产品能耗先进值分别取180公斤标准煤/吨、208公斤标准煤/吨。
(2)
式中：
--节能量，单位：吨/年；
--项目沼气年产量，单位：万立方米/年；
--沼气折标系数，单位：千克标准煤/立方米。在沼气热值缺乏的情况下，可根据《十二五主要污染物总量减排核算细则》p221附表，可按照0.53千克标煤/立方米测算沼气热值；
--项目年替代氮肥使用量，单位：吨/年；
--氮肥各种生产工艺中单位产品综合能耗先进值中的最低值。单位：公斤标准煤/吨.年。目前氮肥中，仅尿素已发布单位产品能耗限额。根据《尿素单位产品能源消耗限额》（GB32035-2015），尿素的单位产品能耗先进值取116公斤标准煤/吨；
--项目年替代磷肥使用量，单位：吨/年；
--磷肥各种生产工艺中单位产品综合能耗先进值中的最低值。目前磷肥中，仅磷酸一铵、磷酸二铵发布单位产品能耗限额。根据《磷酸一铵单位产品能耗限额》（GB29138-2012）、《磷酸二铵单位产品能耗限额》（GB29139-2012）磷酸一铵、磷酸二铵的单位产品能耗先进值分别取180公斤标准煤/吨、208公斤标准煤/吨。
2.二氧化碳减排量测算及参数选取
式中：
--碳汇林区域内各树种造林或森林抚育年增加的碳汇量，单位：吨二氧化碳/年；
--某树种造林面积或森林抚育面积，单位：公顷（ha）；
--某树种单位面积地上部分蓄积量年增加量，单位：立方米/公顷年；
--某树种的基本木材密度，单位：吨/立方米；
--某树种的平均生物量扩展因子，无量纲；用于将树干材积转化为林木地上生物量；
--某树种的根茎比；无量纲。系树种i地下生物量/地上生物量之比；
0.5：各树种生物量中的含碳率；
44/12：CO2与C的分子量之比。
（三）数据梳理、校验及保护
为加强本行数据安全、信息安全管理能力，根据《中华人民共和国商业银行法》、《广西农村合作金融机构信贷业务管理基本制度(修订)》等法律法规，制定《广西融安农村商业银行股份有限公司绿色信贷指引》。通过优化信贷结构，防范环境和社会风险，提高服务水平，积极支持绿色经济、低碳经济和循环经济，实现与社会的共赢。
数据分类：对客户的环境和社会风险进行动态评估与分类，结果用于评级、信贷准入、管理和退出，并对存在重大环境和社会风险的客户建立台账，实行名单制管理。
全生命周期管理：加强授信尽职调查，确保全面、深入、细致；计划信贷部对拟授信客户进行严格的合规审查，确保文件和手续的合规性、有效性和完整性；根据客户的环境和社会风险确定合理的授信权限和审批流程；将客户对环境和社会风险的管理状况作为信贷资金支付的重要依据，设置环境和社会风险评估关卡；制定并实行有针对性的贷后管理措施，密切关注政策对客户经营状况的影响。
应急管理与监测：制定并落实重大风险应对预案，建立利益相关方沟通机制，寻求第三方分担环境和社会风险；稽核审计部将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期实施内部审计，发现重大问题时进行问责；密切关注客户的经营状况和政策变化，及时调整资产风险分类、准备计提和损失核销；建立健全客户重大环境和社会风险的内部报告制度和责任追究制度，发生重大事件时及时报告。
八、绿色金融创新及研究成果
（一）政银企携手探索新机遇，推进发展新模式
本行不断加强与政府信息交流，致力于打造绿色信息共享平台。通过实地调研详细了解企业生产、加工、销售等生产经营情况，重点考察新加入的数字技术农业服务，共同推进“党建+农业+金融+数字化”、“党建+治理+金融+数字化”等新模式。
（二）开展绿色金融活动，牢记服务“三农”使命
本行通过积极开展绿色金融活动，将生态可持续与金融引导企业绿色发展实践机遇的有机结合，向客户与公众深入贯彻绿色发展理念。在报告年度，本行推动的绿色金融活动如下：
九、未来展望
融安农村商业银行自成立以来，以卓越的服务质量和积极的社会责任感，赢得了地方百姓的广泛认可和支持。展望未来，本行将继续肩负使命，坚定不移地践行绿色发展理念，致力于成为地方金融服务和绿色发展的引领者。
本行将持续加强绿色金融的宣传和教育工作，通过举办绿色金融讲座、培训和宣传活动，提高客户和员工对绿色金融的认知和参与度。同时，通过与政府、环保组织和其他金融机构合作，分享绿色金融实践经验，共同推动绿色金融的发展。
在绿色金融和普惠金融“双支柱”战略指导下，本行将推动绿色金融与普惠金融的融合发展，健全绿色普惠金融体系和评价机制，完善资源配置、产品服务、风险控制和绩效考核。通过提供更多绿色金融产品和服务，支持小微企业、农户和法人客户参与绿色发展，促进城乡一体化和生态文明建设。此外，本行将进一步加强内部绿色管理，优化能源和资源使用效率，减少环境污染和碳排放，提升全行的环境绩效。
—END—
文字|贾伟伟 编辑|黄文静 审核|郑秋玲
