公交企业合规管理体系建设的内涵及路径

乐活 2024-11-27 07:01 河南

点击蓝字，一键关注

走进《公共交通资讯》，及时掌握公交领域的行业政策、管理理论、科技信息、专家观点和先进经验... ...

浅谈公交企业合规管理体系建设路径

一、企业合规管理体系建设研究背景

在全球经济一体化背景下，国有企业作为国民经济的重要组成部分，其合规风险管理的有效性直接关系到企业的稳健运营和可持续发展。2021年国资委发布《关于印发<关于进一步深化法治央企建设的意见>的通知》提出：“发挥法务管理机构统筹协调、组织推动、督促落实作用，加强合规制度建设，开展合规审查与考核，保障体系有效运行”。2022年08月国资委发布《中央企业合规管理办法》明确：“中央企业党委（党组）发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平”。2023年7月10日，山东省国资委公布《关于进一步加强省属企业合规管理工作的指导意见》指出：“根据所处行业特点，结合生产经营实际，梳理分析具体业务和风险较高领域的合规风险，聚焦反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工、税务管理、数据保护等重点领域，制定合规管理具体制度或专项指南”。

二、合规管理内涵及必要性

所谓合规管理是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。合规管理体系指将合规管理人员、合规组织、合规制度以及合规管理运行在内的各要素构成的管理体系。

合规管理作为公交企业自觉履行社会责任的管理方式，通过合规管理体系的建设，助力企业全面审查、梳理内部规章制度，完善考核奖惩机制，使之合法合规，既是公交企业迈向市场化、法治化的重要举措，同时也是健全企业管理制度、推进企业高质量发展的必然选择。

三、建设路径

（一）搭建组织架构

合规管理组织架构是开展合规管理的基础和保障。搭建合规管理组织架构时应遵循“自上而下”的原则，一是在公司董事会或高层管理层，配置负责支持、指导、监督合规工作的人员。并应设立合规管理委员会，或者保障合规负责人可进入企业最高决策层；二是应在各业务部分配置合规对接人员，确保其在履职时保持一定的独立性；三是筑牢企业合规管理三道防线，即以企业各业务部门负责的本领域日常合规管理工作为第一道防线，合规管理牵头部门为防范合规风险的第二道防线，内审和纪委监察部门在职权范围内履行第三道防线。

（二）健全合规管理制度建设

合规管理制度通常包括一般性规定和专项制度。一般性规定通常包括合规管理办法、实施细则、考核办法、评价办法等；专项制度则应结合公交企业实际，突出对劳动用工、安全生产、知识产权、环境保护、招标投标、财务税收、网络安全与数据等重点领域合规管理制度的制定，助力合规管理落地实施。

（三）强化合规风险评估

评估风险是防范和管控风险重要的前提。公交企业在进行合规风险评估时应重点把握风险识别、风险分析和风险评价三个环节，搭建涵盖风险管理初始信息、风险评估、风险管理策略、解决方案以及监督与改进等内容的管理闭环，形成企业合规风险库。在合规风险评估过程中一般认为应当由业务部门或风险产生部门自行识别各自合规风险，再由合规管理部门进行鉴定、归纳和总结。

（四）确立合规管控运行机制

合规管控机制是合规管理的重要保障机制。公交企业应确立完善合规管控运行机制，包括合规管理定期会议机制、合规咨询机制、合规审查机制、合规检查机制等。在实践中，可将多个管控机制进行联合形成合规管控流程清单。

四、结语

城市公共交通作为服务人民日常出行的公益性事业，面对国务院国资委提出的强化国有企业合规管理的新任务，公交企业更应从战略高度重视合规管理工作，认真贯彻相关政策文件，严格落实合规管理责任，通过合规管理体系建设，梳理查找重点业务领域违规风险，规范企业经营行为，提升企业管理能力和效率，树立廉洁、诚信的公交企业形象。

参考文献：

1.成红彦.基于合规管理探究国有企业高质量发展的有效路径[J].会计师,2023,(22):16-18.

2.袁毓.合规管理助力国有企业高质量发展路径分析[J].法制博览,2024,(21):61-63.

3.沈海东,程倩,蒋辰晖.国有企业合规制度的建构问题与发展[J].现代企业文化,2024,(02):53-55.

来源：济南市城市交通研究中心

更多阅读：

【学习】公交车紧急躲避障碍物的应急处置方法